Guía excel para ser usado en el curso de Plan de Negocios

de la Universidad Privada del Norte.

Referencias: www.excelworld.net, businessmodelgeneration.com y www.plannegocios.com

Logo de la empresa
 ÍNDICE

ELEMENTOS GENERALES DEL PLAN DE NEGOCIO

i. Carátula
A. Presentación D. Estudio de Mercado
B. Equipo E. Estrategia de Marketing
C. Característica Producto-Serv. F. Plan de Producción

CANVAS CAPITAL SEMILLA

DATOS RESULTADOS

1- Inversiones Estimación de inversiones P&G- Resultados Pérdidas y ganancias (previsional)

2- Financiación Necesidades de financiación CashFlow- Tesorería Cash Flow previsional

3- Gastos operativos Previsión de gastos corrientes Balances Balances previsionales

4- Ventas Previsión de ventas y costes venta

Importante

Este libro ha sido diseñado para realizar una simulación de negocio de la forma más rápida y fácil posible.

Si los datos que se introducen son correctos o adecuados, los resultados tendrán suficiente fiabilidad para realizar un análisis general que
ayudará a determinar la viabilidad de un negocio o proyecto de inversión, al menos en su primera versión que puede ser incluido en un plan
completo y fiable. Por ello, una vez establecida la viabilidad inicial del proyecto, deberá elaborarse un Plan de Negocio definitivo, detallado y con
todas las variables, que complete la visión económico-financiera del negocio hasta sus últimas consecuencias.
Paso 1

A- PRESENTACIÓN
1. Nombre del proyecto empresarial

Sostenes Ortopédicos Biodegradables

2. Descripción breve de la idea de negocio

Sostenes personalizados a la medida del cliente, hechos a base de materiales orgánicos; los cuales benefician al medio ambiente,
ya que son biodegradables; además que favorecen al consumidor debido a su diseño ortopédico y de tela, disminuyéndole
rozaduras, alergias, cáncer de mama, malestares en la columna e irritación.

3. Localización
En la ciudad de Trujillo, ubicada en la región La Libertad en el país de Perú.

4. Forma Jurídica
Sociedad Anònima Cerrada (S.A.C)

5. Nº de socios
6

6. Inversión estimada
3600
Paso 2
B- EQUIPO DE TRABAJO
1. Presentación de cada uno de los miembros del equipo
Integrante 1 Integrante 2 Integrante 3

Nombre y Apellidos: Angie Masias Agüero Piero Moreto Rosales Jair Ravello Vargas

Código de Estudiante: N00106426 N00113072 N00130980

DNI: 76474547 73086463

Celular: 987255890 951749529 949551537

Correo Electrónico: [email protected] [email protected]

Habilidad en la resolucion de Creatividad y habilidades Proactividad y habilidades

Habilidades y aptitudes: problemasy liderazgo. informaticas. financieras.

Ocupaciones en la empresa: Gerente General Encargado de marketing y ventas Jefe de finanzas

Administrar y dirigir a la empresa en

su totalidad, tomando decisiones
estrategias relacionadas con el Diseñar, planificar e instaurar los Registrar contablemente las
crecimiento de la misma. planes de marketing y estrategias operaciones comerciales que
de venta. tiene la empresa.

Funciones que desarrollará:

Funciones que desarrollará:

Realizar evaluaciones constantes del Coordinar y controlar el Elaborar, analizar y presentar

cumplimiento de las funciones de los lanzamiento de campañas mensualmente los estados
demas departamentos. publicitarias y de promocion. financieros.

2. Organigrama de la empresa
TRABAJO

Integrante 4 Integrante 5 Integrante 6

Bruno Reyes Mendoza Josè Rojas Arias Mibelle Solis Ajipe

N00132177 N00167334 N00181151

76449191 72304955

949446634 959415409 987940495

[email protected] [email protected]

Actitud positiva y buen Interes por la innovacion, buen trabajo en Capacidad de negociacion y
relacionamiento. equipo y creatividad. carisma.

Encargado de recursos Humanos Encargado de investigaciòn y desarrollo Jefe de compras

Supervisar el control de asistencia, Dirigir y coordinar las actividades Buscar y adquirir los mejores
puntualidad y permanencia del relacionadas con el análisis y desarrollo de suministros y proveedores
personal en la empresa. productos de la empresa. para la empresa.
 Investigar, desarrollar e implantar Mantener un control de la
Gestionar las remuneraciones y los
innovaciones atractivas a partir de las calidad de los productos
horarios de trabajo del personal.
sugerencias del cliente. adquiridos.
Paso 3
C- CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO O SERVICIO
1. Descripción del producto y/o servicio que se va a comercializar

Gama de sostenes ortopédicos biodegradables, personalizados a la medida del cliente, hechos a base de telas e
hilos orgánicos, como algodón orgánico e hilo de cáñamo; capaces de aportar altos beneficios al medio ambiente
como al consumidor, debido a que son biodegradables, con un cultivo no perjudicial, capaz de restaurar la
fertilidad de la tierra, favoreciendo a la biodiversidad y a los trabajadores que trabajan en ello; además que
favorece al consumidor debido a su diseño ortopédico y de tela, disminuyéndole rozaduras, alergias, cáncer de
mama e malestares en la columna, asimismo elimina los malos olores y bacterias que se le presentan en esta zona
intima, logrando así satisfacer las necesidades de nuestro mercado meta.

2. Elementos innovadores (valor diferencial y que lo hace único)

Lo que hace unico a este brasier, son los materiales biodegradables con los que esta fabricado (tela de algodón
organico, hilo de cañamo) y su diseño ortopedico en X, los cuales son beneficiosos tanto para el medio ambiente
como para el cliente.

3. Diferencias y ventajas frente a la competencia

Diferencias Ventajas
Nuestro producto esta elaborado a base de material Los procesos de su elaboracion no afectan al medio
biodegradable. ambiente.
El brasier tiene un diseño ortopedico, y es adaptable a Brinda comodidad, evitando dolores de espalda, cancer de
las medidas del cliente. mama y otros malestares.
Tiene un tejido especial, el cual aumenta la
transpiracion y frescura en la piel. Elimina los malos olores, las bacterias y la sudoracion.

Es economico. Precio dirigido a la clase social màs predominante en

nuestro sector, la clase media B y C.
Paso 4
D- ESTUDIO DE MERCADO
1. Sector de actividad de la empresa (principales datos)

Nuestra empresa se ubica en el sector terciario, debido a que solo se dedica a la fabricacion y venta de ropa interior femenina.

2. Ámbito de comercialización (Lugar o zonas de venta o distribución)

En la ciudad de Trujillo

3. Situación actual del mercado (principales datos estadísticos y comerciales. Tamaño: crece / no crece)

Nuestro mercado esta conformado por 5438 habitantes aproximadamente.

4. Caracterización del cliente potencial (NSE, poder adquisitivo, actividades que realiza, etc.)

Mujeres jovenes que estén cursando las edades de entre 18 a 25 años de edad, con un nivel de instrucción superior hacia
adelante, siendo económicamente medios de clase social B y C, de poder adquisitivo alto, ademas de que tengan preferencias
por los beneficios funcionales y emocionales del producto, que tengan intereses por el cuidado del medio ambiente, gustos
por sentir bienestar en el cuerpo, afinidad por la innovación, y que disfruten sentirse cómodas; asimismo de que tengan
preferencias por las compras vía internet, manteniendo un estilo de vida de mujeres modernas.

5. Análisis de la competencia (¿Quiénes son los competidores y qué ofrecen)

Gama de sostenes de tela de algodón convencional o otros

materiales, con diferentes colores y diseños los cuales prometen
levantar el busto y ser comodos, por el el precio de 33.99 soles.
Saga Falabella
Mundo Interior Gama de sostenes de tela de algodón convencional o otros
materiales, los cuales son de diferentes colores y diseños, los cuales
prometen brindar comodidad y soporte, por el precio de 17 soles.
Paso 5
E- ESTRATEGIA DE MARKETING
1. Producto o Servicio
El brasier sera perzonalizado a la medida, siendo elaborado a base algodón organico e hilo de cañamo en un color blanco, el
cual tendra un diseño conformado por tejidos los cuales garantizaran la transpiracion de la piel, ademas de tener para la parte
de la espalda un trazo en X, el cual ayudara a levantar el busto, reduciendo los dolores de espalda habituales, es ahi donde el
cliente siente la calidad de nuestro producto, pero no solo en su diseño, sino que tambien en su marca, ya que representa
tanto al medio ambiente como a la mujer, en su empaque, pues sera vendido en bolsas de papel, en las garantias y servicios
que se le brindara a travez de su compra.

2. Política de precios (precio de venta y margen estimado de beneficio)

• Aplicando la estrategia de precios en función de la competencia, se decidió que el precio de venta seria de s/. 25, ya que se
cuenta con dos competencias con mayor relevancia en los niveles socioeconómicos A, B y C, los cuales son Saga Falabella (s/.
33.99) y “Mundo Interior” (s/. 17), por lo que debido a sus precios se optó que nuestro precio de venta no este ni muy por
debajo o encima de la competencia, sino que se mantenga entre ellos.
• Haciendo uso de la estrategia de margen sobre costo, nuestro producto tiene un costo de s/. 15, del cual se quiere ganar el
67%, es decir s/. 10 más, obteniendo de su sumatoria s/. 25 de precio de venta.

3. Política de comunicación (acciones previstas de promoción para dar a conocer el producto)

• Eventos empresariales como visitas a oficinas o lugares públicos, para ofrecer pruebas gratis del producto y así puedan sentir
la comodidad de nuestro sostén.
• Identificar las redes sociales que más utiliza nuestro mercado meta, para hacerles llegar nuestras promociones (Facebook,
Instagram, etc.)
• Ofrecer sorteos semanales en nuestra página.
•Cotratar influencers, para que recomienden y promocionen nuestro producto.
4. Política de venta y canales de distribución (sistema de comercialización y distribución del producto)

• En lo que es nuestra distribución, se usara el canal directo, debido a que las ventas se realizaran en tienda propia.
• Se utilizará la distribución exclusiva, debido a que es producto propio. Implementar el servicio de entrega a domicilio.
• Ofrecer tarjetas publicitarias en lugares públicos.
• Colocar nuestro local de venta, en la app de Google Maps.
Paso 5
F- PLAN DE PRODUCCIÓN
1. Descripción del proceso de fabricación
En un principio la tela es trasada y cortada depende de la medida del cliente, luego el hilo es bordado en punto jersey calado por
la parte exterior del brasier hasta completar el diseño, por ultimo se cose las ultimas partes que faltan por unir, tratando de que
la parte de la zona intima quede esponjosa para una mayor comodidad.

2. Necesidades técnicas y humanas (maquinaria, espacio de trabajo, personal, equipamiento informático)

• Materia prima (tela de algodón orgánico, hilo de cáñamo).
• Transporte para la distribución y venta del producto. (1 auto).
• Personal capacitado que inspeccione e contabilice las entregas ( 1 persona).
• Equipo (1 laptop).

3. Sistema de proveedores que intervendrán en el proceso

• Empresas proveedoras de hilos (Mareva).
• Empresas proveedoras de telas (Precotex).
• Empresas fabricantes de ropa íntima. (Confecciones Wylos).

4. Materias primas necesarias y coste

• Materia prima:
- Ovillo de hilo de cáñamo= 10 soles.
- Metro de tela de algodón orgánico= 15 soles.
• Costos por producción= 150 soles/ docena.

5. Modo de aprovisionamiento

Tenemos proveedores tanto locales como nacionales, debido a que la venta del algodón organico es realizada por la empresa
Precotex ubicada en la ciudad de Lima - Ate, Sta Marìa 296; encambio la venta de hilo de cañamo es realizada por la empresa
Mareva ubicada en la ciudad de Trujillo - Av españa cuadra 10 , al igual que nuestro producto final, el cual es elaborado por la
empresa Confecciones Wylos ubicada en Sinchi Roca 1280 - Centro Comercial Plaza De Toros, stand 01- 3ª nivel.
6. Previsión de ventas (Estimado de ventas en periodo inicial de actividades)

El tamaño de nuestro mercado es de 5438 habitantes aproximadamente, del cual queremos tener una participacion en el
mercado de un 15%, es decir queremos tener 815 habitantes fidelizados a nuestro producto, esto lo lograremos enfocandonos
en la universidad que se encuentra cerca a nuestro punto de venta, brindando promociones seguidas a las estudiantes, y asi
lograr captar toda su atencion.
Paso 6

Business Model Canvas

Relaciones Clave Actividades Clave

• Entidades públicas (Sunat). • Brindarle un excelente servicio al cliente.
• Registros Públicos (Sunarp). • Organizar al personal, para que cada uno de ellos
• Entidades financieras (Interbank). trabaje en sus áreas.
• Empresas proveedoras de hilos (Mareva). • Ofrecer ofertas de descuento depende de la
• Empresas proveedoras de telas (Precotex). compra del cliente.
• Empresas fabricantes de ropa íntima. • Brindamos servicio de personalización, ofreciendo
(Confecciones Wylos). al cliente ropa íntima a la medida.
• Empresas dedicadas al alquiler de
establecimientos públicos (Locanto
Inmuebles).
• Empresas publicitarias (Codex).

Recursos Clave
• Materia prima (tela de algodón orgánico, hilo de
cáñamo).
• Equipo (Equipo para ventas, una laptop).
• Transporte para la distribución y venta del
producto.
• Aporte financiero de los socios fundadores al
iniciar el negocio.
• Contar con pago a crédito (SOS), trabajando con
crédito directo.
• Contar con páginas publicitarias en las redes
sociales.
• Contratar personal que sepa relacionarse con el
cliente.

Estructura de Costos

• Materia prima:
- Ovillo de hilo de cáñamo= 10 soles.
- Metro de tela de algodón orgánico= 15 soles.
• Costos por producción= 150 soles/ docena.
• Servicios Delivery:
- Gasolina: 20 soles/semana aprox, 2.80 soles/día.
• Costos por material publicitario= 30 soles aprox, 1 sol/día.
• Alquiler de local de venta= 900 soles/mes; 30 soles/día.

Costo de venta= 15 soles por producto.

• Servicios Delivery:
- Gasolina: 20 soles/semana aprox, 2.80 soles/día.
• Costos por material publicitario= 30 soles aprox, 1 sol/día.
• Alquiler de local de venta= 900 soles/mes; 30 soles/día.

Costo de venta= 15 soles por producto.

 Diseñado para: Sostenes Ortopédicos Biodegradables

Masias Agüero Angie, Moreto Rosales Piero, Ravelo Vargas Jair, Reyes Mendoza Bruno
Diseñado por: Mibelle.

Propuesta de Valor Relaciones con los clientes

Ofrecer una gama de sostenes ortopédicos • Motivar al personal a crearle una sensación de bienestar al cliente
biodegradables, personalizados a la medida del cliente, compra disminuye el impacto en el medio ambiente.
hechos a base de telas e hilos orgánicos, como algodón • Eventos empresariales como visitas a oficinas o lugares públicos,
orgánico e hilo de cáñamo; capaces de aportar altos del producto y así puedan sentir la comodidad de nuestro sostén.
beneficios al medio ambiente como al consumidor, • Identificar las redes sociales que más utiliza nuestro mercado me
debido a que son biodegradables, con un cultivo no nuestras promociones (Facebook, Instagram, etc.)
perjudicial, capaz de restaurar la fertilidad de la tierra, • Ofrecer sorteos semanales en nuestra página.
favoreciendo a la biodiversidad y a los trabajadores que • Enviar ofertas personalizadas, a nuestros clientes potenciales. (co
trabajan en ello; además que favorece al consumidor
debido a su diseño ortopédico y de tela, disminuyéndole
rozaduras, alergias, cáncer de mama e malestares en la
columna, asimismo elimina los malos olores y bacterias
que se le presentan en esta zona intima, logrando así
satisfacer las necesidades de nuestro mercado meta.

Canales de Distribución
• En lo que es nuestra distribución, se usara el canal directo, debido
realizaran en tienda propia.
• Se utilizará la distribución exclusiva, debido a que es producto pro
de entrega a domicilio.
• Ofrecer tarjetas publicitarias en lugares públicos.
• Colocar nuestro local de venta, en la app de Google Maps.

Flujos de Ingresos
• Venta de nuestro producto.
• Cobro adicional por el servicio a delivery.
• Cobro a proveedores por publicidad que ofrece nuestros productos en ellos.
• Financiamiento de entidades financieras.
• Aplicando la estrategia de precios en función de la competencia, se decidió que el pre
relevancia en los niveles socioeconómicos A, B y C, los cuales son Saga Falabella (s/. 33.
precio de venta no este ni muy por debajo o encima de la competencia, sino que se ma
• Haciendo uso de la estrategia de margen sobre costo, nuestro producto tiene un cost
sumatoria s/. 25 de precio de venta.
• Haciendo uso de la estrategia de margen sobre costo, nuestro producto tiene un cost
sumatoria s/. 25 de precio de venta.
 ostenes Ortopédicos Biodegradables

iero, Ravelo Vargas Jair, Reyes Mendoza Bruno, Rojas Areas Josè, Solis Ajipe
Mibelle.

Relaciones con los clientes Mercado Meta - Clientes

l a crearle una sensación de bienestar al cliente, transmitiéndole que su Nuestro mercado meta son los jóvenes de sexo
impacto en el medio ambiente. femenino que estén cursando las edades de entre 18 a
ales como visitas a oficinas o lugares públicos, para ofrecer pruebas gratis 25 años de edad, con un nivel de instrucción superior
edan sentir la comodidad de nuestro sostén. hacia adelante, siendo domiciliadas principalmente en
s sociales que más utiliza nuestro mercado meta, para hacerles llegar la Urb Moncerratey Urb Penta Mall de la ciudad de
es (Facebook, Instagram, etc.) Trujillo, ubicada en la región La Libertad en el país de
manales en nuestra página. Perú; además de que tengan preferencias por los
onalizadas, a nuestros clientes potenciales. (correo). beneficios funcionales y emocionales del producto,
siendo económicamente medios de clase social B y C,
que tengan intereses por el cuidado del medio
ambiente, gustos por sentir bienestar en el cuerpo,
afinidad por la innovación, y que disfruten sentirse
cómodas; asimismo de que tengan preferencias por las
compras vía internet, manteniendo un estilo de vida de
mujeres modernas.
Canales de Distribución
a distribución, se usara el canal directo, debido a que las ventas se
propia.
bución exclusiva, debido a que es producto propio. Implementar el servicio
o.
blicitarias en lugares públicos.
al de venta, en la app de Google Maps.

y.
e ofrece nuestros productos en ellos.
as.
unción de la competencia, se decidió que el precio de venta seria de s/. 25, ya que se cuenta con dos competencias con mayor
s A, B y C, los cuales son Saga Falabella (s/. 33.99) y “Mundo Interior” (s/. 17), por lo que debido a sus precios se optó que nuestro
o o encima de la competencia, sino que se mantenga entre ellos.
en sobre costo, nuestro producto tiene un costo de s/. 15, del cual se quiere ganar el 67%, es decir s/. 10 más, obteniendo de su
Meta - Clientes
n los jóvenes de sexo
ndo las edades de entre 18 a
ivel de instrucción superior
miciliadas principalmente en
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mocionales del producto,
medios de clase social B y C,
el cuidado del medio
tir bienestar en el cuerpo,
, y que disfruten sentirse
e tengan preferencias por las
teniendo un estilo de vida de

mpetencias con mayor

ecios se optó que nuestro

más, obteniendo de su
Paso 7

C
Descripción de la Actividad 1

(Nombre de la actividad, fecha, lugar, N° de tarjetas, unidades

producidas, organización de los integrantes, equipos o
herramientas usadas, etc).

Gran parrillada que sera realizada el 07/09/19, en la que se

venderan 220 tarjetas para el consumo, siendo ejecutada
por todos los miembros del equipo desde los preparativos
hasta su venta, ya que un dia antes 2 pelaran las papas, 3
sasonaran las carnes, y 1 se encargara del aji huacatay y
ensalada, para ser ejecutada un dia despues, ocupandose
2 en la parrilla, 2 para servir y 2 para contabilidad y
entregas, necesitando para para su elaboracion y venta 2
parrillas con sus respectivos utensillos, 4 ollas grandes para
la papa y carne, 1 recipiente grande de metal para la
ensalada y 1 para el aji huacatay, 18 docenas de platos y
cubiertos para servir, por ultimo 3 paquetes de bolsas
chequeras y 3 paquetes de bolsas para aji.
 Descripción de la Actividad 2

(Nombre de la actividad, fecha, lugar, N° de tarjetas, unidades

producidas, organización de los integrantes, equipos o
herramientas usadas, etc).

Gran pachamancada que sera realizada el 14/09/19, en la

que se venderan 220 tarjetas para el consumo, siendo
ejecutada por todos los miembros del equipo desde los
preparativos hasta su venta, ya que un dia antes 3 labaran
las papas, habas, camote y choclo, 2 sasonaran las carnes,
y 1 se encargara de la mezcla para pachamanca, para ser
ejecutada un dia despues, ocupandose 3 en la coccion, 2
para servir y 1 para contabilidad y entregas, necesitando
para para su elaboracion y venta un espacio de tierra con
piedras, 5 ollas grandes para la carne y demas ingredientes,
1 recipiente grande de metal para el aji huacatay, 18
docenas de platos y cubiertos para servir, por ultimo 3
paquetes de bolsas chequeras y 3 paquetes de bolsas para
el ajì.

Descripción de la Actividad 3

(Nombre de la actividad, fecha, lugar, N° de tarjetas, unidades

producidas, organización de los integrantes, equipos o
herramientas usadas, etc).
 (Nombre de la actividad, fecha, lugar, N° de tarjetas, unidades
producidas, organización de los integrantes, equipos o
herramientas usadas, etc).

Gran cilindrada que sera realizada el 14/09/19, en la que se

venderan 220 tarjetas para el consumo, siendo ejecutada
por todos los miembros del equipo desde los preparativos
hasta su venta, ya que un dia antes 2 labaran las papas, 2
sasonaran el chancho, y 1 se encargara de la crema de
rocoto y ensalada, para ser ejecutada un dia despues,
ocupandose 3 en la coccion, 2 para servir y 1 para
contabilidad y entregas, necesitando para para su
elaboracion y venta 2 cilindros parrilleros, 4 ollas grandes
para la carne y demas ingredientes, 2 recipiente grandes
de metal para la crema de rocoto y ensalada, 18 docenas
de platos y cubiertos para servir, por ultimo 3 paquetes de
bolsas chequeras y 3 paquetes de bolsas para el ajì.
 CAPITAL SEM
Formato detalle por cada activ

PARRILLADA DE POLLO
Inversión Directa Otros Gastos

Detalle S/. Detalle

Pollo 770 Transporte

Ensalada 50

Papas 140

Ajì y condimentos 30

Alquiler de la parrilla 160

Utensillos 36

Bolsas 24

Carbon 60

Total 1270
 PACHAMANCADA
Inversión Directa Otros Gastos

Detalle S/. Detalle

Carnes 1400 Transporte

Papas 140

Camote 90

Habas 40

Choclo 50

Aji y condimentos 30

Utensillos 24

Bolsas 16

Total 1790

CILINDRADA DE CHANCHO
Inversión Directa Otros Gastos
 Detalle S/. Detalle

Chancho 1300 Transporte

Papas 140

Ensalada 50

Ajì y condimentos 30

Alquiler de cilindro
160
parrillero

Utensillos 24

Bolsas 16

Carbon 60

Total 1780
AL SEMILLA
le por cada actividad realizada

A DE POLLO LECCION
ros Gastos
Ingresos Utilidad Neta
Totales S/. Éxito
S/.

50

Se espera que las ventas se

dean en su totalidad, y que la
ejecucion del evento sea
organizado, evtando conflictos
entre los integrantes con el
proposito de ejecutar un
trabajo efectivo, no solo para
2640 1320
el cliente quien degustara
nuestra comida, sino para el
cumplimiento del objetivo
principal del evento, que es
recaudar fondos para la
inversion de nuestra
propuesta de negocio.

50
ANCADA LECCION
ros Gastos
Ingresos Utilidad Neta
Totales S/. Éxito
S/.

50

Se espera que la coccion de

todos los ingredientes sea
completa y que las ventas se
realicen con total normalidad
sin reclamos, ademas que la
organizacion no tenga
3150 1310 problemas a la hora de servir,
evitando manchar la comida
con rastros de tierra, con el
proposito de evitar perdidas
de platos y que la degustacion
del mismo sea mas limpia y
deliciosa.

50

DE CHANCHO LECCION
ros Gastos
Ingresos Utilidad Neta
Totales S/. Éxito
 Ingresos Utilidad Neta
Totales S/. Éxito
S/.

50

Se espera que no se tengan

problemas con la organización
encargada del evento, ya que se
3150 1320 espera que todos lleguen a tiempo
tanto para los preparativos y
elaboracion, logrando agilizar el
proceso y ahorrar tiempo.

50
 Hoja N°:

LECCIONES APRENDIDAS

Fracaso Mejoras

La mejora que se propone es

La probabilidad de fracaso es
proporcionar un hora de
minima, ya que solo se
remonta en el tiempo, debido entrega a cada cliente, la cual
le sera proporcionada al
a que la preparacion de la reverso de la tarjeta que
comida implica demora,
adquiera, con el proposito de
elevando la cantidad de
ahorrarles tiempo y facilitar el
clientes en espera por ser trabajo a los miembros del
atentidos.
equipo.
LECCIONES APRENDIDAS

Fracaso Mejoras

La probabilidad de fracaso es Se propone que para evitar

baja, debido a que solo se accidentes, a la hora de servir
remonta a accidentes por
parte de los miembros del los encargados eviten tocar la
comida directamente, sino
equipo, por la razon de que
que en su lugar usen trinches
en el momento de servir, sino
se logra retirar con cuidado las para retirarla
cuidadosamente, logrando asi
piedras calientes en la que se disminuir la probabilidad de
cocino la comida, podria darse quemaduras.
el caso de quemaduras.

LECCIONES APRENDIDAS

Fracaso Mejoras
 Fracaso Mejoras

Es poco probable que se dea el

fracaso, debido a que solo se Se propone que para evitar que
remonta al tiempo de coccion ya algunas carnes o papas se rosticen
que la cantidad de espacio por de màs, los integrantes encargados
cilindro es limitada, discordinando de la cocina, establescan un
la coccion de cada presa y papa, tiempo de coccion por cada
pues se puede dar el caso de que ingrediente colocado en el cilindro,
algunas presas se rosticen antes que logrando evitar quemarlos.
otras.
 PASO 8: ¿QUÉ NECESITO PARA MONTAR EL NEGOCIO?
inicial ### 2021 2022 2023 2024 2025 Total
INVERSIONES 3,498.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 4,248.00

Inversiones en ACTIVOS inicial 2021 2022 2023 2024 2025 Total AM

Alquiler de local 350.00 350.00
700.00 10
Reforma y decoración del local 300.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 1,050.00 10
Mobiliario 600.00 0.00 600.00 5
Equipos informaticos 1,278.00 1,278.00 5
Herramientas de costura 30.00 30.00 5
Patentes y Marcas 540.00 0.00 0.00 540.00 10
0.00 5
0.00
0.00
0.00
Total inversiones 3,098.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 4,198.00

Gastos y provisiones INICIO inicial

Stock inicial 150.00 ACTIVOS
STOCK
Fondos previos necesarios 250.00
OTROS
Gastos legales constitución (PF) 200.00
Otros g. establecimiento (PF) 20.00
Gastos lanzamiento (PF) 30.00
Fondo reserva imprevistos
Total gastos y provisiones 400.00

INVERSIÓN TOTAL PREVISTA 4,248.00 < Inversión total (activos, gastos y provisiones) acumulada en los cinco años
 PASO 9: ¿DE DÓNDE SALDRÁ EL DINERO?
inicial ### 2021 2022 2023 2024 2025 Total
INVERSIONES PREVISTAS 0 3,498.00 0.00%
450.00 300.00 200.00 100.00 50.00 4,248.00
FINANCIACIÓN PREVISTA 3,498.00 450.00 300.00 200.00 100.00 50.00 4,598.00
cobertura OK OK OK OK OK OK

FINANCIACIÓN inicial 2021 2022 2023 2024 2025 Total

Aportaciones de los SOCIOS 3,498.00 450.00 300.00 200.00 100.00 50.00 4,598.00
PRÉSTAMOS 0.00
Años
Tipo de interés

FINANCIACIÓN TOTAL 3,498.00 450.00 300.00 200.00 100.00 50.00 4,598.00

% Cobertura inversiones 100.00%

% Recursos Propios 100.00%

% Préstamos 0.00%

Recursos Propios
5,000
Prestamos
4,500
No cubierta
4,000
3,500
3,000
2,500
2,000
1,500
1,000
500
0
inicial 2021 2022 2023 2024 2025 Total
 PASO 10: ¿CUÁLES SON LOS GASTOS DEL NEGOCIO?
2021 2022 2023 2024 2025
TOTAL GASTOS ANUALES 20,230.00 20,304.00 20,645.51 21,005.52 21,385.10

GASTOS CORRIENTES Mensual Variac. 2021 2022 2023 2024 2025

Alquileres 350.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00
Mantenimiento de equipos informaticos 5.00 2.0% 60.00 61.20 62.42 63.67 64.95
Mantenimiento y limpieza 150.00 5.0% 1,800.00 1,890.00 1,984.50 2,083.73 2,187.91
Publicidad y promoción 30.00 8.0% 360.00 388.80 419.90 453.50 489.78
Telefonía e internet 100.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
Electricidad 50.00 4.0% 600.00 624.00 648.96 674.92 701.92
Tributos 50.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
Asesorías 100.00 3.0% 1,200.00 1,236.00 1,273.08 1,311.27 1,350.61
Seguros 200.00 6.0% 2,400.00 2,544.00 2,696.64 2,858.44 3,029.94
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Gastos establecimiento (iniciales) 250.00
Total gastos 12,670.00 12,744.00 13,085.51 13,445.52 13,825.10

GASTOS de PERSONAL % 2021 2022 2023 2024 2025

Número empleados 1.00 1 1 1 1 1
Sueldo bruto mensual (medio) 600 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
% Variación anual
Nómina bruta 600 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
% coste empresa 5.0% 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00
Gastos de personal 7,560.00 7,560.00 7,560.00 7,560.00 7,560.00

25,000
% VARIACIÓN GASTOS GASTOS de
PERSONAL
2%
2% 20,000 GASTOS
CORRIENTES
2%
1% 15,000
1%
1% 10,000
1%
1%
5,000
0%
0%
0% 0
2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025
 PASO 11: ¿CUÁNTO VOY A VENDER E INGRESAR?
2021 2022 2023 2024 2025
TOTAL VENTAS 45,000 48,600 52,488 56,687 61,222
Coste de las ventas 33.00% 33.00% 33.00% 33.00% 33.00%

Previsión de VENTAS 2021 2022 2023 2024 2025

Productos / Servicios P.V. % M.B. % Var. Previsión de ventas en unidades
Sosten Ortopedico Biodegradable 25.00 67.0% 8.0% 1,800 1,944 2,100 2,267 2,449
0 0 0 0
0 0 0 0
0.0% 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Total nº ventas 1,800 1,944 2,100 2,267 2,449

Variación anual P.V.

3.0%
TOTAL VENTAS 45,000 48,600 52,488 56,687 61,222

MARGEN BRUTO 30,150 32,562 35,167 37,980 41,019

67.00% 67.00% 67.00% 67.00% 67.00%

COSTE de VENTAS 14,850 16,038 17,321 18,707 20,203

33.00% 33.00% 33.00% 33.00% 33.00%

70,000
% VARIACIÓN VENTAS
TOTAL VENTAS
9.0% 60,000
COSTE de VENTAS
8.0%
50,000 MARGEN BRUTO
7.0%
6.0% 40,000
5.0%
4.0% 30,000
3.0% 20,000
2.0%
1.0% 10,000
0.0%
0
2021 2022 2023 2024 2025
2021 2022 2023 2024 2025
 PASO 12: GANANCIAS previstas
PRESUPUESTO 2021 2022 2023 2024 2025

Total VENTAS 45,000 48,600 52,488 56,687 61,222

Coste de Ventas 14,850 16,038 17,321 18,707 20,203
MARGEN Bruto 30,150 32,562 35,167 37,980 41,019
Gastos de Personal 7,560 7,560 7,560 7,560 7,560
Gastos Corrientes 12,670 12,744 13,086 13,446 13,825
Resultado Operativo - EBITDA 9,920 12,258 14,521 16,975 19,634
Amortizaciones - Depreciaciones 516 531 546 561 576
B.A.I.I. - EBIT 9,404 11,727 13,976 16,414 19,058
Gastos financieros (intereses) 0 0 0 0 0
Resultado Bruto - BAI 9,404 11,727 13,976 16,414 19,058

Impuesto sociedades 25.0% 2,351 2,932 3,494 4,104 4,765

RESULTADO Neto 7,053 8,796 10,482 12,311 14,294
% S/Ventas 15.67% 18.10% 19.97% 21.72% 23.35%

% VARIACIÓN RESULTADOS 16,000

30.0% 14,000
25.0% 12,000

20.0% 10,000
8,000
15.0%
6,000
10.0%
4,000
5.0%
2,000
0.0% 0
2021 2022 2023 2024 2021 2022 2023 2024 2025
 PASO 13: CASH FLOW previsional
Plazo medio de COBRO contado < Plazo de cobro a clientes
Plazo medio de PAGO contado < Plazo de pago a proveedores
% Pago dividendos 20.0% < % de los beneficios que se destina a dividendos

CASH FLOW 2021 2022 2023 2024 2025

Saldo al inicio 250

Aportaciones socios + 450 300 200 100 50

Préstamos ingresados + 0 0 0 0 0
Amortizaciones + 516 531 546 561 576
Proveedores (crédito) + 0 0 0 0 0
Resultados 7,053 8,796 10,482 12,311 14,294

Inversiones - 150 150 150 150 150

Préstamos amortizados - 0 0 0 0 0
Clientes (crédito) - 0 0 0 0 0
Dividendos - 1,411 1,759 2,096 2,462 2,859

Saldo neto de cada ejercicio -4,248 6,708 7,717 8,981 10,359 11,910
Saldo acumulado al final 6,708 14,425 23,406 33,766 45,676

% VARIACIÓN CASHFLOW 50,000

18.0% 45,000
16.0% 40,000
14.0% 35,000
12.0% 30,000
10.0% 25,000
8.0% 20,000
6.0% 15,000
4.0% 10,000
2.0% 5,000
0.0% 0
2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025
 PASO 14: BALANCES previsionales
BALANCE PREVISIONAL 2021 2022 2023 2024 2025

ACTIVO NO CORRIENTE 2,732 2,352 1,956 1,546 1,120

Inmovilizado 3,248 3,398 3,548 3,698 3,848
Amortizaciones 516 1,046 1,592 2,152 2,728
ACTIVO CORRIENTE 6,858 14,575 23,556 33,916 45,826
Existencias 150 150 150 150 150
Realizable 0 0 0 0 0
Disponible 6,708 14,425 23,406 33,766 45,676

TOTAL ACTIVO 9,591 16,927 25,513 35,461 46,946

PATRIMONIO NETO 9,591 16,927 25,513 35,461 46,946

Capital 3,948 4,248 4,448 4,548 4,598
Reservas 5,643 12,679 21,065 30,913 42,348
Pérdidas 0 0 0 0 0
PASIVO NO CORRIENTE 0 0 0 0 0
Deudas entidades de crédito 0 0 0 0 0
PASIVO CORRIENTE 0 0 0 0 0
Proveedores 0 0 0 0 0
Cashflow (-) 0 0 0 0 0

TOTAL Pat. NETO y PASIVO 9,591 16,927 25,513 35,461 46,946

 CALCULOS VARIOS

2021 2022 2023 2024 2025

calculos varios
TOTAL VENTAS 45,000.00 48,600.00 52,488.00 56,687.04 61,222.00
Cobro en dias 0 contado

crédito clientes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Coste de las ventas 14,850.00 16,038.00 17,321.04 18,706.72 20,203.26

pago proveedores 0 contado

crédito de proveedores 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00