DINOSSCOL LTDA

1. 2 de mayo entrega de aportes sociales 5. Compra de mercancia

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO CODIGO

1105 CAJA GENERAL 18,000,000 6205

1528 EQUIPO DE COMPUTO 6,500,000 2408
154008 CAMIONETAS 20,000,000 2365
152405 MUEBLES Y ENSERES 5,500,000 2205
1435 MNFXE 10,000,000
3115 APORTES SOCIALES 60,000,000
60,000,000 60,000,000 CODIGO

2. Gastos de constitucion 2205

1110
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

5140 GASTOS LEGALES 3,500,000 6. Venta de mercancia

1105 CAJA GENERAL 3,500,000
3,500,000 3,500,000 CODIGO

3 Apertura cuenta corriente 1305

135515
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO 135519
2369
1110 BANCO CTA CTE 11,600,000 2408
1105 CAJA GENERAL 11,600,000 4135

11,600,000 11,600,000 CODIGO

4. Cancelacion arriendo del local 1105

1305
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

5120 ARRENDAMIENTOS 800,000 7. Compra papeleria

2408 IVA DESCONTABLE 128,000
2365 RTE. FUENTE 3.5% 28,000 CODIGO
233595 COSTOS Y GASTOS X PAGA 900,000
928,000 928,000 519530
2408
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO 2365
233595
233595 COSTOS Y GASTOS X PAGA 900,000
1110 BANCO CTA CTE 900,000
900,000 900,000 CODIGO

233595
1110
ompra de mercancia 9. Pago de servicios publicos

CUENTA DEBITO CREDITO CODIGO CUENTA

MNFXE 9,800,000 513530 ENERGIA ELECTRICA

IVA DESCONTABLE 1,568,000 513525 AGUA
RTE. FUENTE 2.5% 245,000 513535 TELEFONO
PROVEEDORES 11,123,000 233595 COSTOS X PAGAR
11,368,000 11,368,000

CUENTA DEBITO CREDITO CODIGO CUENTA

PROVEEDORES 5,561,500 233595 COSTOS X PAGAR

BANCO CTA CTE 5,561,500 1110 BANCO CTA CTE
5,561,500 5,561,500

enta de mercancia 10. Se paga de forma anticipada un seguro

CUENTA DEBITO CREDITO CODIGO CUENTA

CLIENTES 21,281,250 5130 SEGUROS

RTE. FTE 468,750 2408 IVA DESCONTABLE
CREE 150,000 233595 COSTOS X PAGAR
CREE 150,000
IVA GENERADO 3,000,000
COMERCIO AL M/M 18,750,000 CODIGO CUENTA
21,900,000 21,900,000
233595 COSTOS X PAGAR
CUENTA DEBITO CREDITO 1110 BANCO CTA CTE

CAJA GENERAL 12,768,750

CLIENTES 12,768,750 11. Compra de mercancia
12,768,750 12,768,750
CODIGO CUENTA
ompra papeleria
6205 MNFXE
CUENTA DEBITO CREDITO 2408 IVA DESCONTABLE
2365 RTE. FUENTE 2.5%
PAPELERIA 685,000 2205 PROVEEDORES
IVA DESCONTABLE 109,600
RTE.FTE 4% 27,400
COSTOS Y GASTOS X PAGA 767,200 CODIGO CUENTA
794,600 794,600
2205 PROVEEDORES
CUENTA DEBITO CREDITO 1110 BANCO CTA CTE

COSTOS Y GASTOS X PAGA 767,200

BANCO CTA CTE 767,200 12 Consignacion a bancos
767,200 767,200
CODIGO CUENTA

1110 BANCO CTA CTE

1105 CAJA GENERAL
 13 Nota debito por concepto de chequera

CUENTA DEBITO CREDITO CODIGO CUENTA DEBITO

NERGIA ELECTRICA 99,750 5305 FINANCIEROS 120,000

85,500 2408 IVA DESCONTABLE 19,200
99,750 233595 COSTOS X PAGAR
OSTOS X PAGAR 285,000 139,200
285,000 285,000
CODIGO CUENTA DEBITO
CUENTA DEBITO CREDITO
233595 COSTOS X PAGAR 139,200
OSTOS X PAGAR 285,000 1110 BANCO CTA CTE
ANCO CTA CTE 285,000 139,200
285,000 285,000
14 Clientes nos cancelan el 50%
ma anticipada un seguro
CODIGO CUENTA DEBITO
CUENTA DEBITO CREDITO
1105 CAJA GENERAL 4,256,250
1,430,000 1305 CLIENTES
VA DESCONTABLE 228,800 4,256,250
OSTOS X PAGAR 1,658,800
1,658,800 1,658,800 15 Cancelamos el 50% saldo a proveedores

CUENTA DEBITO CREDITO CODIGO CUENTA DEBITO

OSTOS X PAGAR 1,658,800 2205 PROVEEDORES 6,253,850

ANCO CTA CTE 1,658,800 1110 BANCO CTA CTE
1,658,800 1,658,800 6,253,850

16 Prestamo del banco y dcto por estudio de credito

CUENTA DEBITO CREDITO CODIGO CUENTA DEBITO

7,650,000 1110 BANCO CTA CTE 19,860,000

VA DESCONTABLE 1,224,000 5305 FINANCIEROS 140,000
TE. FUENTE 2.5% 191,250 2105 OBLIGACIONES FINAN
ROVEEDORES 8,682,750 20,000,000
8,874,000 8,874,000
 17 Venta de mercancia
CUENTA DEBITO CREDITO
CODIGO CUENTA DEBITO
ROVEEDORES 1,736,550
ANCO CTA CTE 1,736,550 1305 CLIENTES 14,301,000
1,736,550 1,736,550 135515 RTE. FTE 315,000
135519 CREE 100,800
onsignacion a bancos 2369 CREE
2408 IVA GENERADO
CUENTA DEBITO CREDITO 4135 COMERCIO AL M/M
14,716,800
ANCO CTA CTE 14,101,875
AJA GENERAL 14,101,875 CODIGO CUENTA DEBITO
14,101,875 14,101,875
1110 BANCO CTA CTE 7,150,500
1305 CLIENTES
7,150,500
 CREDITO

139,200
139,200

CREDITO

139,200
139,200

CREDITO

4,256,250
4,256,250

CREDITO

6,253,850
6,253,850

r estudio de credito

CREDITO

20,000,000
20,000,000
CREDITO

100,800
2,016,000
12,600,000
14,716,800

CREDITO

7,150,500
7,150,500
 1105 caja 1110 Bancos 1305 Clientes
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 18,000,000 $ 3,500,000 $ 11,600,000 $ 900,000 21281250 $ 12,768,750
$ 12,768,750 $ 11,600,000 $ 14,101,875 $ 5,561,500 $ 14,301,000 $ 4,256,250
$ 4,256,250 $ 14,101,875 $ 19,860,000 $ 767,200 $ 7,150,500
$ 7,150,500 $ 285,000
$ 1,658,800
$ 1,736,550
$ 139,200
$ 6,253,850
$ 35,025,000 $ 29,201,875 $ 52,712,375 $ 17,302,100 $ 35,582,250 $ 24,175,500
$ 5,823,125 $ 35,410,275 $ 11,406,750

1524 1528 1540

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 5,500,000 $ 6,500,000 $ 20,000,000

$ 5,500,000 $ - $ 6,500,000 $ - $ 20,000,000 $ -

$ 5,500,000 $ 6,500,000 $ 20,000,000

2335 2365 2369

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 900,000 $ 900,000 $ 28,000 $ 150,000
$ 767,200 $ 767,200 $ 245,000 $ 100,800
$ 285,000 $ 285,000 $ 27,400
$ 1,658,800 $ 1,658,800 $ 191,250
$ 139,200 $ 139,200

$ 3,750,200 $ 3,750,200 $ - $ 491,650 $ - $ 250,800

$ - $ 491,650 $ 250,800

4135 5120 5130

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 18,750,000 $ 800,000 $ 1,430,000
$ 12,600,000
$ - $ 31,350,000 $ 800,000 $ - $ 1,430,000 $ -
$ 31,350,000 $ 800,000 $ 1,430,000

5195 5305 6205

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 685,000 $ 120,000 $ 9,800,000
$ 140,000 $ 7,650,000

$ 685,000 $ - $ 260,000 $ - $ 17,450,000 $ -

$ 685,000 $ 260,000 $ 17,450,000
 1355 1435
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 468,750 $ 10,000,000
$ 150,000
$ 315,000
$ 100,800

$ 1,034,550 $ - $ 10,000,000 $ -
$ 1,034,550 $ 10,000,000

2105 2205
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 20,000,000 $ 5,561,500 $ 11,123,000
$ 1,736,550 $ 8,682,750
$ 6,253,850

$ - $ 20,000,000 $ 13,551,900 $ 19,805,750

$ 20,000,000 $ 6,253,850

2408 3115
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 128,000 $ 3,000,000 $ 60,000,000
$ 1,568,000 $ 2,016,000
$ 109,600
$ 228,800
$ 1,224,000
$ 19,200

$ 3,277,600 $ 5,016,000 $ - $ 60,000,000

$ 1,738,400 $ 60,000,000

5135 5140
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 99,750 $ 3,500,000
$ 85,500
$ 99,750
$ 285,000 $ - $ 3,500,000 $ -
$ 285,000 $ 3,500,000
 DINOSSCOL LTDA
BALANCE DE COMPROBACION O PRUEBA
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1105 CAJA GENERAL $ 5,823,125
1110 BANCO $ 35,410,275
1305 CLIENTE $ 11,406,750
1355 RTE FUENTE $ 1,034,550
1435 MNFXE $ 10,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 5,500,000
1528 EQUIPO DE COMPUTO $ 6,500,000
1540 FLOTA Y EQ DE TRANS $ 20,000,000
2105 OBLIGACIONES FIANC $ 20,000,000
2205 PROVEEDORES $ 6,253,850
2335 COSTOS Y GASTOS X PAGAR $ -
2365 RTE FUENTE $ 491,650
2369 CREE $ 250,800
2408 IVA $ 1,738,400
3115 APORTES SOCIALES $ 60,000,000
4135 COMERCIO AL M/M $ 31,350,000
5120 ARRENDAMIENTOS $ 800,000
5130 SEGUROS $ 1,430,000
5135 SERVICIOS $ 285,000
5140 GASTOS LEGALES $ 3,500,000
5195 DIVERSOS $ 685,000
5305 FINANCIEROS $ 260,000
6205 MNFXE $ 17,450,000
SUMAS IGUALES $ 120,084,700 $ 120,084,700
 DINOSSCOL LTDA
ESTADO DE RESULTADOS
NIT XXX.XXX.XXX-X
AL X-XXX-XXXX
INGRESOS OPERACIONALES JUEGO DE INVENT
Ventas $ 31,350,000 Inventario inicial
(-)Devolución en ventas $ - Compras
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ 31,350,000 Dcto en Compras
Devol en compras
COSTOS DE VENTAS Rebajas en compras
Costos de ventas $ 20,200,000
(-)TOTAL COSTOS DE VENTAS $ 20,200,000
(=)UTILIDAD BRUTA $ 11,150,000

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Arrendamientos $ 800,000
Seguros $ 1,430,000
Servicios $ 285,000
Legales $ 3,500,000
Diversos $ 685,000
(-)TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 6,700,000

GASTOS NO OPERACIONALES
Financieros $ 260,000
(-)TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES $ 260,000
(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 4,190,000
 JUEGO DE INVENTARIOS
ventario inicial $ 10,000,000
$ 17,450,000
cto en Compras $ -
evol en compras $ -
ebajas en compras $ -
COMPRAS NETAS $ 17,450,000
M/cia disponible para la venta $ 27,450,000
inventario final $ 7,250,000
Costo de mercancia vendida $ 20,200,000
 DINOSSCOL LTDA
ESTADO DE RESULTADOS
NIT XXX.XXX.XXX-X
AL X-XXX-XXXX
INGRESOS ORDINARIOS
Otros ingresos de operación $ 31,350,000
Costos de ventas y operacion -$ 20,200,000
UTILIDAD BRUTA $ 11,150,000

Otros ingresos
Gastos de administracion $ 6,700,000
Otros gastos
Ingresos financieros
Gastos financieros $ 260,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 4,190,000
IMPUESTO DE RENTA
Corriente
Diferido

UTILIDAD NETA $ 4,190,000

UTLIDAD BASICA Y DILUIDA POR ACCION
OTRO RESULTADO INTEGRAL
Items que no seran de ganancias y/o perdidas
Ganancias(Perdidas)actuariales por planes de beneficio
Impuesto a las ganacias relativo a otro resultado
Otro resultado del año,neto de impuestos
RESULTADO INTEGRAL DE TODO EL AÑO $ 4,190,000
 JUEGO DE INVENTARIOS
Inventario inicial $ 10,000,000
Compras $ 17,450,000
Dcto en Compras $ -
Devol en compras $ -
Rebajas en compras $ -
COMPRAS NETAS $ 17,450,000
M/cia disponible para la venta $ 27,450,000
inventario final $ 7,250,000
Costo de mercancia vendida $ 20,200,000
 DINOSSCOL LTDA
BALANCE GENERAL
NIT XXX.XXX.XXX-X
AL X-XXX-XXXX
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
Caja $ 5,823,125
Bancos $ 35,410,275
Clientes $ 11,406,750
Anticipo de impuestos $ 1,034,550
Inventarios $ 7,250,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 60,924,700

ACTIVOS FIJOS
Equipo de oficina $ 5,500,000
Equipo de computación $ 6,500,000
Flota y equipo de Transporte $ 20,000,000
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 32,000,000

TOTAL ACTIVO $ 92,924,700

 DINOSSCOL LTDA
BALANCE GENERAL
NIT XXX.XXX.XXX-X
AL X-XXX-XXXX
PASIVO
PASIVO CORTO PLAZO
Obligaciones financieras $ 20,000,000
Proveedores $ 6,253,850
Costos y gastos por pagar $ -
IVA $ 1,738,400
Retención en la fuente $ 491,650
CREE $ 250,800
TOTAL PASIVO $ 28,734,700

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Aportes sociales $ 60,000,000
Utilidad del ejercicio $ 4,190,000
TOTAL PATRIMONIO $ 64,190,000

TOTAL DEL PASIVO + PATRIMONIO $ 92,924,700

 DINOSSCOL LTDA
BALANCE GENERAL
NIT XXX.XXX.XXX-X
AL X-XXX-XXXX
ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVOS FIJOS
Propiedad planta y equipo
Equipo de oficina $ 5,500,000
Equipo de computacion $ 6,500,000
Terrenos,construcciones e instalaciones
Maquinaria y equipo en montaje
Maquinaria y equipo
Flota y equipo de transporte $ 20,000,000
Activos en Leasing
(-) Depreciaciones
Inversiones inmobiliarias
Intangibles
Fondo de comercio
Otros activos intangibles
(-)Amortizaciones
Activo financiero no corriente
Participaciones en empresas de grupo
Inversiones metodo de participacion
Cxc a largo plazo a empresas de grupo
Otras participaciones
Otras inversiones financieras no corrientes
Cuentas por cobrar a largo plazo
(-)Perdida por deterioro en inversiones
Activos biologicos
Activos por impuestos diferidos
Otros activos no corrientes
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 32,000,000

ACTIVO CORRIENTE
Activos biologicos
Inventarios $ 7,250,000
Deudores comerciales y otras ctas a cobrar $ 11,406,750
Deudores de empresas del grupo y asociados
Otros activos financieros corrientes
Activos x impuestos sobre ganancias ctes $ 1,034,550
Otros activos corrientes
Efectivo y otros medios liquidos equivalentes $ 41,233,400
SUBTOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 60,924,700
Activos no corrientes mantenidos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 60,924,700

TOTAL ACTIVO $ 92,924,700

 DINOSSCOL LTDA
BALANCE GENERAL
NIT XXX.XXX.XXX-X
AL X-XXX-XXXX
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
PATRIMONIO NETO
Capital $ 60,000,000
Ganancias acumuladas $ 4,190,000
Otras reservas
Otros intrumentos de patrimonio neto
(-)
Acciones propias readquiridas
Diferencias de cambio
Reservas de revalorizacion
Reservas de revalorizacion de activos mantenidos
TOTAL PATRIMONIO NETO $ 64,190,000

PASIVO NO CORRIENTE
Emision de obligaciones y otros valores negociables
Obligaciones con empresa de grupo a largo plazo
Otros pasivos financieros
Pasivos por impuestos diferidos
Provisiones
Otros pasivos no corrientes
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ -

PASIVO CORRIENTE
Emision de obligaciones y otros valores negociables
Obligaciones financieras con entidades de credito $ 20,000,000
Proveedores y otras cuentas por pagar $ 6,253,850
Otros pasivos financieros
Provisiones
Pasivos por impuestos sobre las ganancias corrientes $ 2,480,850
Otros pasivos corrientes
SUBTOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 28,734,700

Pasivos asociados con activos no corriente mantenido

TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 28,734,700
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO NETO $ 92,924,700