UNIVERSIDAD MARIANO GÁLVEZ DE GUATEMALA

CENTRO UNIVERSITARIO VILLA NUEVA

FACULTAD DE CIENCIAS DE LA ADMINISTRACIÓN
ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
MAESTRIA EN ADMINISTRACION DE NEGOCIOS
MENSION EN PROYECTOS
DESARROLLO DE PROYECTOS
ING. HERBERTH ARDON

PROYECTO
Oficina de Ploteo

MARIA CRISTINA MORAN DE HERNANDEZ

CARNE 5120-99-2535

VILLA NUEVA AGOSTO 31 DEL 2019

 INDICE

Tabla de contenido
INTRODUCCION.............................................................................................................................. 1
I. TEORIA RELEVANTE ............................................................................................................ 3
1. INFORMACION DEL PROYECTO ....................................................................................... 6
2. OBJETIVO DEL APRENDIZAJE .......................................................................................... 6
2.1. OBJETIVO GENERAL .................................................................................................... 6
2.2. OBJETIVO ESPECIFICO ............................................................................................... 6
3. PARRAFO DE APERTURA ................................................................................................... 7
4. Antecedentes generales de la organización ................................................................... 8
5. Área Específica de Interés ................................................................................................. 11
6. SITUACION ESPECIFICA, DECISIÓN PROBLEMA Y OPORTUNIDAD. ................... 13
7. ALTERNATIVAS .................................................................................................................... 14
8. PLAN DE ESTUDIO DE MERCADO .................................................................................. 18
8.1 . Plan General ................................................................................................................ 18
8.1.1. Definición del Servicio ............................................................................................ 18
8.2. Análisis de la Demanda .............................................................................................. 18
8.3. Análisis de la Oferta .................................................................................................... 20
8.4. Análisis de la Precio .................................................................................................... 21
8.5. Análisis de Comercialización .................................................................................... 21
9. PLAN DE ESTUDIO TECNICO ........................................................................................... 23
9.1. Plan General .................................................................................................................. 23
9.1.1 Localización ............................................................................................................... 23
9.1.2. Macro Localización .................................................................................................. 23
9.1.3. Micro localización ........................................................................................................ 24
9.1.4. Análisis de las fortalezas ....................................................................................... 24
9.2. Tamaño ........................................................................................................................... 24
9.2.1. Capacidad Instalada ............................................................................................ 24
9.2.2. Capacidad Utilizada ............................................................................................. 25
9.2.3. Capacidad Ociosa ................................................................................................ 25
9.3. Diagrama de Flujo ........................................................................................................ 26
 9.3.1. Flujograma de Proceso....................................................................................... 26
9.3.2. Adquisición de equipo ........................................................................................ 27
9.4. Personal Técnico.......................................................................................................... 27
10. PLAN DE ESTUDIO ADMINISTRATIVO-LEGAL ........................................................ 29
10.1. Estudio Administrativo ........................................................................................... 29
10.1.1. Organigrama de puestos para la Propuesta ............................................. 30
11. Estudio Legal .................................................................................................................... 35
12. ESTUDIO AMBIENTAL .................................................................................................... 36
12.1. IMPACTO AMBIENTAL ............................................................................................ 36
12.2. ALTERNATIVAS PARA MINIMIZAR LOS EFECTOS AMBIENTALES .......... 37
13. PLAN ESTUDIO FINANCIERO ....................................................................................... 38
13.1 PRESUPUESTO DEL PROYECTO ............................................................................ 39
13.2 Proyección de costos de Producción..................................................................... 39
13.3 Cálculo del Margen Bruto .......................................................................................... 40
13.4 Costos de Operación................................................................................................... 40
13.5 Ingresos por Ventas .................................................................................................... 40
13.6 Reporte de Ventas Diarias ............................................................................................ 41
13.7 Flujo de Caja .................................................................................................................. 42
13.8 Periodo de Recuperación........................................................................................... 43
13.9 Calculo de la TIR y la VAN ............................................................................................ 43
13.10 Punto de Equilibrio .................................................................................................. 44
13.11 Flujo de Caja Descontado y VNA .............................................................................. 45
13.12 Valor Futuro y Valor Actual ........................................................................................ 46
Conclusiones ................................................................................................................................ 47
Recomendaciones ....................................................................................................................... 48
Bibliografía..................................................................................................................................... 49
ANEXOS .......................................................................................................................................... 50
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INTRODUCCION
En Guatemala se está viviendo un gran desarrollo económico como tecnológico,
siendo los principales hábitos de vida la innovación tecnológica, es de esperar que
los giros de los negocios cambien provocando que las PYMES se han desarrolla al
alza en todos los aspectos económicos por lo cual se ven en la necesidad de
diversificar sus productos abriendo puertas a nuevos negocios y así dando la
oportunidad de diferentes plazas de empleo.

En el caso de Constructora Torre Fuerte nada es diferente puesto que el

aumento de la demanda de servicios en el mercado ha ido creciendo y presentando
oportunidades de expandir y diversificar el servicio, un análisis detallado y
congruente de factibilidad en el proceso de aprobación de una propuesta nueva
como lo es la apertura de una Oficina de Ploteo puesto que se analiza según la
investigación de mercado que los clientes necesitan el servicio pero no hay un lugar
específico para poder adquirirlo y ser atendidos con calidad de innovación
tecnológica.

El tipo de clientes que se interesan por el producto que en este caso es impresión
de planos por medio de ploter pertenece a un grupo selecto que, aunque la lejanía
de las oficinas especializadas se puede tomar como un factor determinante para la
demanda no se ha reflejado, prefieren viajar y recibir un buen servicio y rápida
atención con tecnología innovadora a acomodarse a un lugar de menor calidad.

Se presenta un informe detallado de los objetivos generales y específicos del

proyecto sustentados con la factibilidad por medio de los estudios realizados de
primero se realiza un informe del estudio de Mercado, este presenta la
segmentación así como el análisis de la demanda y el análisis de la oferta, dado
que con estos datos nos guiamos para poder saber si se tiene la oportunidad de
poder penetrar en el giro de este nuevo proyecto sin tener ningún inconveniente de
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ignorancia ante un mercado nuevo si no que al contrario este estudio se presenta

como una guía certera de lo que nos espera como un camino trazado al éxito.

Como un segundo estudio tenemos el estudio técnico, en este se encuentra la

localización que se le dará a la nueva oficina como cuál es la capacidad que tendrá
instalada así como la que al momento presenta y poder saber cuáles son los niveles
de ocio que se pueden aprovechar, los distintos equipos que se van a utilizar así
como también los procesos que se utilizaran para poder darse una idea general de
lo que el cliente recibirá y la forma en que será atendido.

El tercer estudio se refiere a lo Administrativo y lo Legal, en el podemos encontrar

un organigrama y la descripción de los puestos que se necesitan dentro de la oficina,
así como el número de impuestos con sus cantidades que se tienen que tomar en
cuenta y los tramites a realizar en la apertura de esta nueva oficina de Ploteo.

El ambiental también es un estudio muy importante ya que en el refleja el impacto

positivo o negativo que tendrá la implementación de este nuevo servicio y los
lineamientos que tiene que cumplir ante la entidad reguladora que en este caso
sería el MARM (Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales).

Por último, está el estudio financiero en este se encuentra reflejado como se

comportará el desempeño económico que tendrá la oficina que prestara este
servicio sus proyecciones y su comportamiento en el mercado, la inversión que se
necesita para que este pueda ponerse en marcha, así como las ventas proyectadas
y los costos que se deben incluir en el precio del servicio.

Al final del documento se dejará un listado de lo que son las conclusiones y las
recomendaciones a las que se llegó con la redacción de dicha investigación.
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I. TEORIA RELEVANTE

En palabras sencilla un proyecto es buscarle inteligentemente la manera de

resolver una necesidad humana. Esto da como resultado varias ideas de tipo
tecnológicas y metodologías que se reúnen para poder dar solución a las
necesidades diversas de las personas. Las inversiones de un proyecto llegan a ser
beneficiosas tanto personal como socialmente por el beneficio que se crea al ser
puestas en marcha. Al evaluar un proyecto se está reflejando la mejor alternativa en
la creación del mismo para poder resolver una necesidad económica y social de una
manera segura y rentable. (Baca, 2006, pag.22).

La decisión de llevar a cabo un negocio se denomina como proyecto y puede ser

tomada por una persona o un grupo de personas. Es una idea puesta en marcha
con el fin de satisfacer una necesidad individual o colectiva obteniendo beneficios
económicos por la misma. Para esto se debe de formular una idea es decir estudiar
la manera en la cual se puede realizar la misma, con investigación sustentada y
quien lo pone en marcha se le denomina empresario independiente. (Torre,2015,
pag.17)

Empresario es toda aquella persona o grupo de personas poseedoras de

libertad, la utilizan de manera motivadora para emprender un comercio. Este
también es un directivo, dueño, líder que desempeña alguna actividad comercial
independiente con el fin de obtener una remuneración o ganancia. Toda vez se
reconozca cuáles son las cualidades y responsabilidades de un empresario
sabremos identificarlo fehacientemente. (Zuluaga, 2007)
A continuación, se encuentra una gráfica donde se puede observar al empresario
y la relación que tiene con terceros.
 4

Fuente: Creación Consolidación de Empresas.

Un director de proyecto es aquella persona designada para alcanzar los objetivos

de un proyecto. El rol de este se diferencia al de un gerente de cualquier
dependencia, el director del proyecto depende del director de portafolio o encargado
de varios proyectos, las técnicas que utiliza un director de proyectos para poner en
marcha el mismo son el conocimiento, el desempeño y el personal ya que para una
dirección eficaz no solo se necesita una de esta si no las tres simultáneamente.
(PMBOK 2008, pag.19)

Para realizar un proyecto exitoso necesita tomar en cuenta los alcances del
proyecto, suele confundirse con el alcance del producto o servicio, pero este se
refiere a las características y funciones del mismo, pero el alcance del proyecto
consiste en definir los procesos adecuados para que este cumpla con las
características y funciones requeridas al igual que el alcance del proyecto es más
amplio que el del producto. (Lledo 2009, pag.102)
 5

La actitud positiva y emprendedora de una persona es primordial para llegar a

ser un líder en este caso de proyectos los seres humanos presentan sentimientos
diferentes como por ejemplo la perdida de ilusión sin esta no se puede crear o
pensar en una experiencia motivadora que lo impulse a alcanzar metas
proyectadas, la perdida de protagonismo, es otro sentimiento el cual no les permite
superarse porque creen no poder salir de su sitio de confort. (Franchi 2009, pag.24)

Para poder crear la idea de un proyecto nuevo el encargado de proyectos se

puede ayudar con el método Delphi que consiste en proponer ideas de soluciones
a posibles problemas o soluciones a posibles necesidades se efectúa con un grupo
de expertos y todos empiezan a dar su opinión o solución documentándola para
crear así ideas de lo que se puede hacer o crear.
(Prieto 2009, pag.69)

Aparte del encargado de proyectos los interesados principales son los

organizadores, los clientes, los patrocinadores, los organizadores ejecutantes y el
público (Rivera 2010, pag.31)

Todo proyecto empieza con un estudio de mercado este es el estudio de la

demanda, la oferta y el precio de un bien o servicio, de constituye en la parte mas
critica de un proyecto, de su desarrollo depende si se realizan o no los demás
estudios, ninguno tiene el grado de estudio como lo tiene el de mercado por que de
este se analizan los mercados de proveedores, de competidores y distribuidores así
como el comportamiento del mercado interno (Mesa 2010,pag.24)

En el proceso de planificar lo que será una empresa ya sea transnacional o

PYMES es necesario contar con una buena herramienta para los cálculos el más
común es Excel, este programa permite llevar en hojas de cálculo lo que serán los
objetivos de la empresa, funciones y objetivos de las gerencias para poder poner en
marcha los múltiples planes. (Gutiérrez 2011, pag.22)
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1. INFORMACION DEL PROYECTO

Título: Oficina de Ploteo

Justificación del Proyecto

En el portafolio de Servicio de Constructora Torre Fuerte S.A. se contempla
diversificar una opción más, esta es la de una oficina exclusiva de Ploteo
(impresión exclusiva de planos).
Adquiriendo una ubicación conveniente y ágil servicio de la mano de
tecnología actualizada se podrá lograr una satisfacción optima de los clientes.
Objetivos del Estudio de Perfil
• Cubrir la necesidad de nuestros clientes para poder imprimir planos.
• Incrementar el nivel de la rentabilidad, así como de los ingresos.
• Atraer nuevos clientes.
• Fidelizar a los clientes actuales.
• Ampliar portafolio de servicios.

2. OBJETIVO DEL APRENDIZAJE

2.1. OBJETIVO GENERAL

Determinar, a través del análisis comparativo una alternativa de
diversificar la empresa con una sucursal de ploteo siendo conveniente
financiera y técnicamente.

2.2. OBJETIVO ESPECIFICO

Presentar la tabla comparativa entre montos de producción, en la cual se
deben mostrar los siguientes datos:
✓ Producción diaria (Planos impresos).
✓ Valor unitario por maquina o ploter.
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✓ Cantidad de máquinas requeridas para cubrir la demanda de impresión de

planos.
✓ Presentar el costo anual estimado por ploter adquirido.
✓ Determinar la cantidad de ploters y determinar la alternativa evaluada que
represente la mejor opción evaluada.

3. PARRAFO DE APERTURA
Tomando en cuenta que la tecnología actual está cambiando y muchos
procesos de trabajo se han cambiado a una forma digital, se ve la exigencia del
mercado en presentar diseños de trabajo en un formato impreso, por lo cual se
toma en cuenta que la empresa Constructora Torre Fuerte S.A. ha decidido
abrir una local exclusivo de ploteo en Villa Nueva. Esto con el objeto de
contribuir al alcance de las formas de trabajar los planos, tradicionalmente se
elaboraban en una forma manual, hoy lo están trabajando en una forma digital
en un programa de computación por ejemplo Autocad.

Adicionalmente a esta iniciativa de apertura de un centro de Ploteo, también

se debe tomar en cuenta, como motivación principal que en Villa Nueva solo
existen dos centros de ploteo los cuales se han dejado notar por una atención
con mucha deficiencia en servicio y rapidez, dado que la forma en que se ha
propagado estas opiniones son entre los mismo usuarios, del servicio y que de
boca en boca a llegado a la oficina esta información.

Llevando un análisis físico de las muestras se determinó que los inconformes

del mercado son casi un 90%, todas las quejas se relacionan que no existe un
eficiente centro de ploteo y se ha tenido que viajar a la capital por impresiones.

Detectada la necesidad de un lugar adecuado de ploteo en el sector y las

múltiples quejas de los lugares ya existentes se procede a elaborar y promover
el proyecto de Apertura de un Centro de Ploteo, lo cual es muy afín con el tipo
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de jiro del negocio que se maneja y se puede suplir este nicho de mercado
insatisfecho.

Para la gestión del proyecto de Apertura de un Centro de Ploteo la Gerencia

ha designado como directora del proyecto a la Lic. María Cristina Moran de
Hernández quienes juntos han decidido conformar un equipo multidisciplinario
responsable del proyecto, el cual se deberá ocupar del control y desempeño del
plan de ejecución e implantación de las acciones requeridas por el proyecto de
apertura. El detalle del equipo de gestión del proyecto se describe en la tabla
siguiente.

EQUIPO DE EXPERTOS
Cargo-Puesto
dentro de la Puesto en el equipo
Nombre empresa de Gestión
Lic. María Cristina Moran de Hernández Propietaria Director de Proyectos
Ing. Enrique Gamboa Director Financiero Analista Financiero
Ing. Ludin Enrique Ortiz Sub Gerente Gestor del Proyecto
Arq. Sergio Hernández Gerente Analista de resultados

Figura: Integración del Equipo de Gestión del Proyecto

Fuente: Elaboración propia

4. Antecedentes generales de la organización

Constructora Torre Fuerte es una empresa dedicada a prestar los servicios
múltiples en el ramo de la construcción, nació hace más de 22 años del anhelo de
independizarse de laborar para la empresa APSA (Aceros Prefabricados S:A.) dado
que en este lugar trabajaban varios Arquitectos e Ingenieros que su sueño era tener
un negocio propio, logrando así formar esta empresa de varios asociados todos con
diferentes conocimientos en diferentes áreas se unieron y prestan hasta hoy día los
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servicios de Topografía, Planificación, Estudios de suelo, Estructuras Metálicas,

Construcción, Diseño, Supervisión. Etc.

Actualmente en el mercado se cotiza como una empresa solida que se ha

caracterizado por cumplir en tiempo y en servicio a los clientes que han tenido el
privilegio de poder adquirir sus servicios. Tiene un amplio conocimiento en el ramo
de la construcción a nivel de la capital (San Cristóbal Mixco, San José Pinula,
Amatitlán, Zona 17, Zona 12, y Villa Nueva) y en los departamentos (Puerto San
José, Escuintla, Ayutla, Mal acatan, Tiquizate entre otros), así como múltiples
conocimientos en tramites (solo asesoría) y leyes de construcción de diferentes
zonas.

Se localiza actualmente en el área de Villa Nueva en la Colonia Enriqueta, cuenta

actualmente con un total en oficina de 10 colaboradores de donde se realizan todas
las actividades administrativas y directivas, en el cambo 25 colaboradores que se
encargan de realizar los proyectos asignados.
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Organigrama Torre Fuerte, S.A.

Figura: Organigrama
Fuente: Elaboración Propia
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En la medida que los proyectos derivados de la construcción se han ido

realizando y terminando la entidad reguladora es el Ministerio de Ambiente y
Recursos Naturales MARM. También se cumple con licencias de construcción de la
Municipalidades

5. Área Específica de Interés

El interés que se a generado es que desde ya hace tiempo los amigos de la
empresa llegan a la oficina con la finalidad de imprimir sus planos ya que en el sector
no se encuentra un centro específico de ploteo, y al no contar con personal y espacio
adecuado para el mismo va generando inconformidades en la oficina, con el fin de
abrir una oficina específica para ploteo (impresión de planos), se buscar la mejor
localización para poder establecer la oficina tomando en cuenta que los interesados
son todos los estudiantes de arquitectura, tramitadores de licencias, personas en
general interesadas en la impresión de planos por lo cual se abre este proyecto para
poder satisfacer a este nicho de mercado.
Algunas de las causas por las cuales se ha despertado el interés de desarrollar
este proyecto son.
✓ La falta de un centro de ploteo en el sector que cuente con personal
especializado.
✓ La actualización tecnológica, al utilizar maquinas muy descontinuadas la
calidad de la impresión que dos oficinas que se dedican a imprimir planos
es muy baja y muy lenta.
✓ Las oficinas mejor ubicadas y con mas calidad en servicio e impresión se
encuentran en la Capital específicamente al perímetro de la USAC

Como base para poder manejar la nueva oficina se presenta el organigrama de

los puestos que se necesitan para lograr que esta quede funcionando a cabalidad.
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Organigrama de Puestos en la Oficina

Figura: Niveles jerárquicos de puestos

Fuente: Elaboración Propia

En la Oficina la cara amable siempre será el encargado, él es quien prestará el

servicio a los clientes dado que al principio estará en una etapa de crecimiento las
estrategias serán de expansión. Y en Staff estará la seguridad y conserjería porque
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ambas prestaran sus servicios durante determinadas horas del día y en el caso de
conserjería medio día.

6. SITUACION ESPECIFICA, DECISIÓN PROBLEMA Y OPORTUNIDAD.

En los últimos años la buena comunicación de los servicios y una amplia cartera
de clientes que se convierten en amigos día a día tienen la confianza de llega a la
oficina y pedir de favor que se les sea atendido en el momento con servicio de
impresión dado que las máquinas de ploteo son rápidas y por cultura general los
guatemaltecos vivimos corriendo, ellos llegan con la necesidad de impresión, se
les atiende por amistad pero se pierde tiempo aunque se gana dinero pero ese
tiempo puede ser aprovechado en otras actividades específicas de la constructora.

De las múltiples opiniones de estos nuevos clientes que en el sector solo existen
dos centros de ploteo y no cuentan con un servicio optimo ni parque sumándole la
lentitud de las maquinas tan descontinuadas que manejan, se deciden a llegar a la
oficina sin previo aviso aventurando que por simpatía se les atenderá y como
clientes no se puede negar el servicio aún no se cuente con el tiempo ni personal
necesario, aunque con el conocimiento sí.

Puesto que los trámites municipales de construcción requieren dos juegos

completos de planos dependiendo del tamaño de lo que se construirá así serán los
planos que se tengan que elaborar, para poderle dar trámite a las licencias de
construcción, se debe de entregar un original y una copia impresa en un folder
tamaño oficio para cada juego de planos es por lo que se llega a la primera opción
de localización de la oficina esta se puede localizar cerca de la Municipalidad, ya
que lo primero en que se piensa cuando se va construir que deberá hacer para
poder obtener los juegos de planos necesarios en la municipalidad.

Los estudiantes de dibujo técnico también necesitan imprimir los planos que van
aprendiendo a realizar ya que la forma tradicional de dibujar a mano ya está
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obsoleta puesto que la tecnología les permite hacerlos en menos tiempo en una
forma computarizada, por lo cual en una zona céntrica en donde localizar la oficina
será una buena opción.

Los estudiantes de Arquitectura en las diferentes universidades también optan

por trabajar en una forma digital los planos que van aprendiendo y se les es muy
caro tener su propio ploter para poder imprimir sus propios planos es un gasto
innecesario si se cuenta con un lugar específico para que se pueda hacer el último
paso de lo aprendido, la impresión de sus planos.

Para poder brindar un buen servicio se tiene como segunda opción alquilar un
local en un Centro comercial esta también es una buena opción ya que se contará
con un amplio espacio para poder paquear su automóvil ya que la mayoría de las
personas utilizan un vehículo propio para poder transportarse, y sabiendo que la
debilidad que tienen la competencia es esa, que no cuenta con un buen espacio de
parqueo se estudia esta otra posibilidad.

7. ALTERNATIVAS
Al solicitar la cotización de los locales que por sus especificaciones serian
convenientes se tomó como base tres alternativas.
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Opciones de localización de la Oficina de Ploteo

Nombre Plaza Villa Nueva
Direccion Calzada Concepcion Plaza Villa Nueva
Contacto Lic. Orozco
Precio 10,000.00
La oficina se situaria en un espacion de 7mts de largo por
5mts de ancho, cuenta con seguridad propia y el contrato
Especificaciones es especifico de un año minimo.

Nombre Local Comercial

Direccion 6ta avenida zona 1 Villa Nueva
Contacto Lic. Rodriguez
Precio 2,500.00
La oficina se situaria en un espacion de 7mts de largo por
5mts de ancho, no cuenta con seguridad propia, amplio
Especificaciones parqueo enfrente.

Nombre Comercial la Esperanzita

Direccion 5ta avenida zona 1 Plaza Villa Nueva
Contacto Lic. Lopez
Precio 5,000.00
La oficina se situaria en un espacion de 7mts de largo por
5mts de ancho, no cuenta con seguridad propia y no tiene
Especificaciones parqueo.
Figura: Localización de la Oficina de Ploteo
Elaboración: Propia

Las tres opciones de localización que se presentaron a cotización

pertenecen a instituciones que se consideran como responsables, y serias al
respetar los términos y condiciones presentadas en las mismas.

ALTERNATIVA EVALUADA
Para tomar la mejor decisión de selección del punto de ubicación se basa el
proyecto en su objetivo general que es diversificar los servicios de Constructora
Torre Fuerte, S.A. por lo cual se abrirá una oficina de Ploteo la cual según la
necesidad de los clientes debe ser tomada en cuenta las especificaciones
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siguientes, rapidez, eficiente, actualizada, que tenga seguridad y un amplio parque

se evalúa de la siguiente manera.

OPCION #1 OPCION #2 OPCION #3

Nombre Plaza Villa Nueva Local Comercial Comercial la Esperanzita
Direccion Calzada Concepcion Plaza Villa Nueva 6ta avenida zona 1 Villa Nueva 5ta avenida zona 1 Plaza Villa Nueva
Contacto Lic. Orozco Lic. Rodriguez Lic. Lopez
Precio 10,000.00 2,500.00 5,000.00
La oficina se situaria en un espacion de 7mts de largo por La oficina se situaria en un espacion de 7mts La oficina se situaria en un espacion de 7mts
5mts de ancho, cuenta con seguridad propia y el contrato de largo por 5mts de ancho, no cuenta con de largo por 5mts de ancho, no cuenta con
Especificaciones es especifico de un año minimo. seguridad propia, amplio parqueo enfrente. seguridad propia y no tiene parqueo.
Figura: Presentación de Alternativas
Fuente: Elaboración Propia

Todas las especificaciones que contiene cada una de las cotizaciones se

presentan en esta tabla ya que para evaluarlas necesitamos tener toda la
información que cada uno de los locales nos ofrece, como lo que mide en metros
cuadrados, cuanto nos cuesta el alquiler mensual y que es lo que obtenemos al
adquirir un contrato de arrendamiento, tanto como nuestros derechos y como
nuestras obligaciones.

En la primer opción evaluada se analiza en un centro comercial como es Plaza

Villa Nueva, esta opción es atractiva ofrece buena ubicación por estar en la entrada
del municipio, en la calle principal, un amplio lugar de parqueo pero el contrato que
presenta en su cotización es de un año y se tiene que dar de depósito el valor de
tres meses, el costo del alquiler es de Q10,000.00 que para un proyecto nuevo de
inversión se tiene como elevado el monto.

La segunda opción presenta las mismas medidas del local, pero no cuenta con
seguridad dando a entender que se puede utilizar el servicio de seguridad ya
conocido y no se tendría que invertir tanto en el alquiler porque presenta un buen
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atractivo que se encuentra cerca de la municipalidad y en un lugar céntrico que se

puede ubicar rápidamente.

Y el tercero es un centro comercial pequeño, con dificultades de parqueo y no

cuenta con seguridad, aunque este céntrico y cerca de la municipalidad tiene ese
inconveniente y el precio de alquiler está bastante alto.

Localización Optima Método de Ponderación

Nivel de Opción A Opción B Opción C

Criterios de Evaluación Importancia Valoración Valoración Valoración
Ponderación Ponderación Ponderación
(Ponderación) 1 a 10 1 a 10 1 a 10
Disponibilidad de Mano de Obra 9.00%
Personal operativo 0.00 0.00 0.00
Mano de obra calificada - Técnico 0.00 0.00 0.00
Profesionales - Educación Superior 9.00% 9.00 0.81 9.00 0.81 9.00 0.81
Accesibilidad 32.00%
Cercanía al mercado objetivo (Local) 9.00% 7.00 0.63 10.00 0.90 9.00 0.81
Disponibilidad de materia prima 7.00% 7.00 0.49 10.00 0.70 8.00 0.56
Rutas de acceso principal 7.00% 9.00 0.63 10.00 0.70 9.00 0.63
Disponibilidad de transporte público 9.00% 10.00 0.90 10.00 0.90 10.00 0.90
Disponibilidad de Servicios 44.00%
Agua Potable 9.00% 10.00 0.90 10.00 0.90 10.00 0.90
Drenajes 9.00% 10.00 0.90 10.00 0.90 10.00 0.90
Internet 8.00% 10.00 0.80 10.00 0.80 10.00 0.80
Electricidad 9.00% 10.00 0.90 10.00 0.90 10.00 0.90
Extracción/Manejo de desechos especiales 9.00% 10.00 0.90 10.00 0.90 10.00 0.90
Factores Ambientales 15.00%
Topografía del suelo 5.00% 10.00 0.50 10.00 0.50 10.00 0.50
Suceptibilidad a contingencias ambientales y naturales 5.00% 5.00 0.25 5.00 0.25 5.00 0.25
Rutas alternas para evacuación y rescate 5.00% 8.00 0.40 9.00 0.45 6.00 0.30
T O T A L E S 100.00% 9.01 9.61 9.16
Conclusión: La localización más conveniente para implementar el proyecto es la Opción B
Figura: Localización optima método de ponderación
Fuente: Propia
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8. PLAN DE ESTUDIO DE MERCADO

TITULO:
PLAN ESTUDIO DE MERCADO
CODIGO FECHA REVISION
UMG3 31/08/2019
REALIZADO POR FECHA FIRMA
Lic.Cristina Moran 31/08/2019

REVISADO POR FECHA FIRMA

ING. Enrique Gamboa 31/08/2019

8.1 . Plan General

8.1.1. Definición del Servicio

Servicio de impresiones de planos en Ploter con la mejor calidad en
servicio y rapidez, brindando a cada uno de los clientes una atención
personalizada.

8.2. Análisis de la Demanda

Villa Nueva se ubica dentro de las cinco ciudades más competitivas del
país en el 2019 según el Índice de Competitividad Local presentado por la
Fundación para el Desarrollo de Guatemala (Fundesa).

La población estimada por la municipalidad es de aproximadamente

un millón y medio para el 2015. La ciudad está localizada en un valle en el
área sur central del país, desde el km 7 carretera internacional al Pacífico
CA-9 (Calzada Raúl Aguilar Batres y 37 calle de la zona 12 de Villa Nueva)
hasta el km 25.2 carretera internacional al Pacífico CA-9 (Planes de
Bárcena). Colinda al norte con los municipios de Mixco y la Ciudad de
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Guatemala; al este con San Miguel Petapa, al sur con el Lago de Amatitlán
y el municipio de Amatitlán; al oeste con los municipios de Magdalena Milpas
Altas, Santa Lucía Milpas Altas y San Lucas Sacatepéquez.

Habitos de consumo: Los habitantes del municipio de Villa Nueva están

comprometidos con la calidad así que ellos esperan recibir calidad de
servicio, cuando deciden imprimir planos prefieren que sea de una manera
rápida sin perder la calidad de la misma, incluso por encima de los precios
y las ofertas.

Niveles de ingreso: Los clientes determinan lo que gastaran en impresiones

ya que esto esta contemplado en lo que tienen que invertir para poder
presentar sus proyectos impresos, la satisfacción del cliente es importante
ya que ellos quieren recibir calidad de servicio por lo que ellos están
invirtiendo o pagando para poder sentirse satisfechos.

Gustos y Preferencias: Con la edad, estilo de vida, sexo, estrato social y

cultura de vida se puede diferenciar a un mercado de clientes diferentes.
Los jóvenes quieren un servicio rápido, los adultos que sea accesible y
cómodo pero lo importante que ellos encuentren la actualización
tecnológica para poder sentir la satisfacción de un servicio bien recibido.

Se investigará según los siguientes parámetros

• Oportunidad:
Se analiza cuanto mercado hay en el área, para saber si se lograra
competir con las empresas que cuentan con este servicio, tomando en cuenta
de cuantos clientes de la cartera vigente están dispuestos dejar los servicios
de su proveedor de servicio y fidelizarse con la nuestra, para saber si existe
oportunidad de crecimiento del servicio ofrecido.
 20

• Necesidad:
Se debe analizar qué tan necesario es implementar este servicio, verificar
si la cartera de clientes está dispuesta a utilizarlo y sobre todo si se cuenta
con la capacidad de pago para el precio que se estableció, ya que es un poco
más alto que el de la competencia.
• Temporalidad:
Se analizará el tipo de plano y trámite para el cual utilizan las impresiones
las personas para saber con qué frecuencia utilizan el servicio y para que les
servirá, esto con apoyo de los datos históricos.
• Uso:
Se analiza el uso de las diferentes impresiones de planos para saber en qué
lugares existe la demanda de este servicio.

8.3. Análisis de la Oferta

Se investigará y se determinará lo siguiente:
• Comportamiento histórico de la oferta
El comportamiento histórico se basa en la adquisición que los clientes han
tenido aun no haya una oficina especifica.
• Tipos de oferta
Se determina en que mercado se planifica ingresar, por lo que se debe
conocer si es una oferta de mercado libre, oligopólica o monopólica en que
se encuentra el giro de nuestro negocio.
• Identificar los factores determinantes de la oferta
Determinar cuáles son los aspectos en que se presenta la oferta de
mercado donde se quiere ingresar, estos pueden ser el precio del mercado,
tecnología, expectativa o el número de productores.
• Distribución geográfica de la oferta
Identificar cual es la cobertura geográfica actual de este servicio en el área
del municipio.
 21

• Proyección de la oferta
Se realizará una proyección basada en el comportamiento histórico
utilizando el método de promedios.

8.4. Análisis de la Precio

• De acuerdo a los Costos
Se medirán los costos con los proveedores de los insumos físicos
utilizados para el servicio completo, así como los costos fijos y
administrativos.
• De acuerdo a la competencia
Establecer que empresas de la competencia brindan el mismo servicio.
Realizar “Bench Marking” de los precios de la competencia.
Analizar si se puede reducir un porcentaje del precio de la competencia y que
el mismo pueda cubrir los costos fijos y variables en que se incurre al prestar
el servicio de impresión.
Obtener un margen operacional mínimo 31%

8.5. Análisis de Comercialización

Para la comodidad del cliente, la estrategia de comercialización se basa
en la sencillez, pero a la vez buena experiencia en el servicio, logrando que
en el punto de servicio se cumpla con lo siguiente:
Comodidad: la ubicación de la oficina se encuentra accesible tanto para
las personas que deseen el servicio y se transporten en bus o en
automóvil propio.
Flexibilidad: se cuenta con un horario habitual de atención al cliente, así
como la recepción de impresiones por correo y que solo los pasen
recogiendo, y si desean un horario fuera de lo establecido se les otorgara
previa confirmación telefónica.
Conveniencia: una forma sencilla, segura y adecuada para realizar sus
impresiones.
 22

• Ventas
Estrategia de implementación de métodos nuevos de ventas personales.
Visitar a las municipalidades y ofrecer el servicio directamente con el cliente,
se llamará por teléfono a los clientes habituales para informarle del servicio
y ubicación.
• Distribución
Se utilizará para la distribución una estrategia de Presión (push), que
consiste en hacer uso de intermediarios, de este modo se logrará una mayor
cobertura de los servicios en el área.
• Promoción
Sobre las Ventas: Por cada cliente que nos busque por recomendación
se le dará a quien nos recomienda un cupón de descuento en su próxima
visita, si se convierte en un cliente habitual durante un tiempo determinado
se le abrirá una cuenta para poder ser cliente que se trabaje
proporcionándole créditos en su pago.
Publicidad: Los principales medios de publicidad que se utilizaran son:
➢ FanPage con promociones en redes sociales
➢ Implementación de anuncio en las revistas locales
➢ Implementación de volantes
 23

9. PLAN DE ESTUDIO TECNICO

TITULO:
PLAN ESTUDIO TECNICO
CODIGO FECHA REVISION
UMG3 31/08/2019
REALIZADO POR FECHA FIRMA
Lic.Cristina Moran 31/08/2019

REVISADO POR FECHA FIRMA

ING. Enrique Gamboa 31/08/2019

9.1. Plan General

9.1.1 Localización

9.1.2. Macro Localización

La Oficina se encuentra ubicada estratégicamente en un punto
donde existe una mayor concentración de clientes., así mismo, ayuda
a ubicar mejor a nuestros aleados estratégicos.
 24

9.1.3. Micro localización

La oficina está ubicada en 6 Avenida y 5 calle zona 1 de Villa Nueva
Guatemala la cual está en el perímetro centran del municipio y a pocos
metros de la municipalidad donde se tramitan las licencias de construcción.

9.1.4. Análisis de las fortalezas

La ubicación de la oficina esta estratégicamente instalada ya que
se encuentra cerca de clientes como de proveedores, accesible y
céntrico por lo mismo existe una gran oportunidad de éxito,
cumpliendo por lo requerido del cliente un gran espacio para parqueo,
si llega en vehículo y transporte publico fácil de llegar a las
instalaciones.

9.2. Tamaño
9.2.1. Capacidad Instalada
Se cuenta con espacio de 5mts de frente por 7mts de fondo esto
da opción para dividir un ares de espera para diez personas un área
de impresión donde se tiene una computadora y dos ploters eso nos
da la capacidad de poder imprimir 150 planos por día.
 25

9.2.2. Capacidad Utilizada

Se considera que la oficina estará siendo utilizada en un 75% ya que
de los metros cuadrados para impresión no serán utilizados todos al
mismo tiempo.

9.2.3. Capacidad Ociosa

La capacidad ociosa de la oficina es de un 25% esto se da ya que
al principio solo se tendrá el personal mínimo para comenzar
operaciones con el transcurrir del crecimiento del negocio se
aprovechará con más personal y más tecnología.
 26

9.3. Diagrama de Flujo

9.3.1. Flujograma de Proceso

Asistente de Servicio al Asistente de Encargado de

Inicio Secretaria Servicio Cliente Servicio Oficina final

Recibir la USB
Inicio por parte del
cliente

Registrar la Verificar la
orden en el
sitema de orden
diario

No
Emitir
justificacion de
Imprimir rechazo de la
orden

Si

Finalizacion
Iniciar el del sevicio
Proceso de Revisarla Doblar los
Ipresion impresion planos

Entregar a Emitir Factura

Cliente

Despedir al
cliente
Notificar la invitandolo a
entrega regresar

Figura: Flujograma
Fuente: Elaborado por Encargados de Proyectos
 27

9.3.2. Adquisición de equipo

Para la puesta en marcha de la oficina de Ploteo se realizará la
inversión en compra de:
➢ 2 computadora
➢ 3 Ploters
➢ Programa especial de impresión y de control contable
Dentro de la oficina ya se encuentra acondicionado el espacio que
servirá para que los colaboradores se ubiquen.

9.4. Personal Técnico

La estructura de la cadena de mando dentro de la Oficina es de
tipo vertical ya que cada puesto tiene un encargado de nivel superior
sobre el mismo.
 28

Organigrama de Puestos

Gerente
General

Gerente de Gerente Gerente

Proyecto Adminstrativo Financiero

Encargado de
Oficina

Secretaria

Conserjeria Seguridad

Figura: Organigrama
Fuente: Elaboración Propia

En el organigrama se presenta en el nivel superior al Gerente General que es

quien coordina, revisa y verifica el puesto de Gerente Administrativo el Financiero y
el de Proyectos.
El Gerente Administrativo es el encargado de Coordinar, revisar y verificar el
puesto de secretaria y del encargado de la oficina.
El Encargado de la oficina es quien contrata como un Staff el puesto de Seguridad
y de Conserjería dentro de la oficina.
 29

10. PLAN DE ESTUDIO ADMINISTRATIVO-LEGAL

TITULO:
PLAN ESTUDIO ADMINISTRATIVO-LEGAL
CODIGO FECHA REVISION
UMG3 31/08/2019
REALIZADO POR FECHA FIRMA
Lic.Cristina Moran 31/08/2019

REVISADO POR FECHA FIRMA

ING. Enrique Gamboa 31/08/2019

10.1. Estudio Administrativo

 30

10.1.1. Organigrama de puestos para la Propuesta

Gerente
General

Gerente de Gerente Gerente

Proyecto Adminstrativo Financiero

Encargado de
Oficina

Secretaria

Conserjeria Seguridad

Fuente: Organigrama Oficina de Ploteo

Gerente General
Es el responsable de liderar y coordinar las funciones de planeamiento
estratégico de la oficina. De igual manera coordinar las actividades de mercadeo,
ventas y finanzas de la misma.

Características:

• Practico • Autenticidad
• Relaciones personales • Modestia
• Capacidad de escuchar • Capacidad de análisis
• confianza • Visión de futuro
• Imaginación y Creatividad
 31

Funciones:
✓ Designar todas las tareas gerenciales.
✓ Realizar evaluaciones periódicas acerca del cumplimiento de las funciones
de los diferentes colaboradores.
✓ Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo junto con objetivos anuales
y entregar las proyecciones de dichas metas para la aprobación de los
gerentes corporativos.
✓ Lograr que todos estén satisfechos y motivados.
✓ Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, gerentes y proveedores
para mantener el buen funcionamiento de la empresa.

Gerente de Administrativo, de Proyectos y Financiero

Es el responsable de coordinar y revisar la entrega de los servicios a tiempo y
con rapidez verificando la calidad y buen servicio. De igual manera llevar un control
computarizado de todas las operaciones.
Características:
• Relaciones personales • Capacidad de análisis
• Capacidad de negociar • Autenticidad
• Proactivo • Práctico
• Innovador • Relaciones personales
• Conocimiento de dibujo técnico • Capacidad de escuchar
• Imaginación y creatividad • Confianza
• Visión de futuro
Funciones:
Aprobación de cotizaciones
Revisión de facturas
Aprobación de Pagos (impuestos)
Planificar las acciones de las diferentes áreas a su cargo, tomando en cuenta los
recursos necesarios y disponibles para llevar a cabo dichos planes y presupuestos.
 32

Proponer, desarrollar e implementar metas y objetivos con las áreas de su

responsabilidad a través de la ejecución de programas y planes de acción dirigidos
a alcanzar los objetivos propuestos, así como la definición de estándares de
desempeño para todos los miembros del equipo comercial.
Encargado de Oficina
Realiza todas las actividades directivas dentro de la oficina, diseña las formas en
las que se manejan las distribuciones del servicio, aprueba cotizaciones de insumos,
revisa los controles diarios para fabricar los reportes mensuales, analiza los
controles y pagos contable.
Características:
• Espíritu de Liderazgo
• Capaz de resolver conflictos
• Conocimientos de medidas y dibujos de planos.
Funciones:
• Preparar los pronósticos de ventas
• Administrar los pagos de sueldos, como de impuestos
• Determinar las atribuciones de los subordinados
• Contratar al personal, así como analizar los despidos
• Contratar a los servicios Staff
Secretaria
Es la cara amable de la oficina, su dinamismo y astucia al atender a los clientes
es importante ya que los clientes quedan satisfechos con el trato si este es
proactivo.
Característica
Responsable
Puntual
Presentable
Dinámica
Buenas relaciones interpersonales
Funciones:
 33

Encargada de atención personalizada a los clientes

Llevar controles específicos y tecnológicos de la venta de los servicios diarios
Envió de mail a los clientes de las ofertas y promociones que se manejaran
Manejo de la FanPage en redes sociales.
Puestos Staff
Serán puestos contratados por un tiempo específico del día, no pertenecen al
grupo de colaboradores directos, sino que sus servicios son requeridos como una
ayuda o apoyo.
Características:
• Responsables
• Honestos
• Puntuales
Funciones:
• Manejo de las diferentes herramientas de trabajo
• Nivel de estudio medio para poder tener el conocimiento necesario cuando
se requiera de llenar algunas formas escritas.
• Proteger y limpiar el área de la oficina.

CRONOGRAMA DE APERTURA
OFICINA DE PLOTEO
ACTIVIDADES OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
SEMANAS 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Autorizacion del Proyecto
Elaboración de la investigación
Presentación del Proyecto
Financiamiento
Cotizaciones Locales
Arrendamiento e Instalacion
Compra de Maquinaria e insumos
Tramites de Constitución
Figura: Cronograma
Fuente: Propia
 34

Foda

Fuente: Elaboración propia

Valores
 35

11. Estudio Legal

Para poder registrar legalmente una empresa debe contar con los aspectos
legales siguientes.

Inscripción ante el registro Mercantil

Compra de Formulario en el Banco
Autenticar el formulario
Certificación contable, extendida y sellada por el contador.
Copia original de DPI, del representante legal mercantil
Orden de pago, adquirido en ventanilla de recepción de documentos
Realizar pago, adquirido en ventanilla de recepción de documentos
Realizar pago de derecho de inscripción
Fotocopia de nombramiento razonado
Compra de timbre de comercio

Inscripción ante la SAT

Formulario SAT0014.
Fotocopia, DPI, testimonio de escritura pública, Nombramiento.
Solicitud de habilitación de libros SAT-0052
Solicitud para autorizaciones orden de impresión y uso de documentos y
formularios.
Obligaciones fiscales.

Inscripción ante el IGSS

Llenar el formulario DRPT-001
Fotocopia de DPI
Fotocopia de patente de comercio
Fotocopia de copropietarios
Fotocopias de NIT
 36

12. ESTUDIO AMBIENTAL

TITULO:
PLAN ESTUDIO AMBIENTAL
CODIGO FECHA REVISION
UMG3 31/08/2019
REALIZADO POR FECHA FIRMA
Lic.Cristina Moran 31/08/2019

REVISADO POR FECHA FIRMA

ING. Enrique Gamboa 31/08/2019

12.1. IMPACTO AMBIENTAL

NEGATIVO
• Generación de desechos de cartón
• Generación de desechos de papel
• Generación de desechos de plástico
El giro del negocio es totalmente en la utilización de papel por lo cual su principal
insumo es la utilización de papel y debido a que comprarlo por resmas es mucho
más económico, se genera desechos sólidos como las bandas y topes plásticos que
trae el papel para protegerlo en las esquinas, y cuando los planos se cortan los
desechos de papel también generan desechos que se convierten en contaminantes.

POSITIVO
• Utilización de tintas orgánicas
• Sugerir presentaciones digitales
• Colectores de basura por medio de recicladoras
Todas nuestras tintas utilizadas serán orgánicas para poder reutilizar el papel ya
que este será reciclado por la empresa colectora de basura, las presentaciones
también se le pueden presentar a los clientes en forma digital, esto se sugerirá a los
 37

clientes que lleguen y dejen notar que pueden presentar sus proyectos digitales ya
que no pretenden realizar aun ningún trámite.

12.2. ALTERNATIVAS PARA MINIMIZAR LOS EFECTOS AMBIENTALES

Según lo establecido por MARM, el adecuado manejo de la basura reciclándola
y reutilizándola es la mejor manera de cumplir con las normas ambientales, para
mejorar y minimizar los efectos ambientales se realizará un plan de acción de la
siguiente manera:
• Recolectar, clasificar y enviar a reciclar el cartón
• Recolectar, clasificar y enviar a reciclar las hojas de papel
• Recolectar, clasificar y enviar a reciclar las bolsas y empaques plásticos.

Según Acuerdo Ministerial 199-2016 del Ministerio de Ambiente y Recursos

Naturales Listado Taxativo de Proyectos, Obras, Industrias o Actividades, el
proyecto servicio Impresión de Planos, no se incluye dentro de las actividades que
generen algún impacto ambiental, siendo categoría C1.

Con relación del estudio analizado, se puede determinar que de acuerdo a las
descripciones anteriores y la actividad que desarrolla la empresa, no se detectan
stoppers que generen un atraso o la cancelación del proyecto de Ploteo, esto debido
a que no se genera un impacto ambiental elevado por la misma actividad de la
empresa. Igualmente se tiene previsto un plan para reciclar el papel se genere.
Se ha llegado a establecer que los costos ambientales anuales para la
realización de este proyecto son los siguientes.

Costo Anual
1,359,000.00
 38

Con esto nos aseguramos que en la oficina todos tendrán una conciencia muy
amplia de lo que es la selección de los productos sólidos y la importancia de
reciclarlos, y a la vez se sentirán seguros que cuentan con los instrumentos
necesarios para aminorar daños físicos como del entorno a la hora que ocurra un
imprevisto por parte de la naturaleza.

13. PLAN ESTUDIO FINANCIERO

TITULO:
PLAN ESTUDIO FINANCIERO
CODIGO FECHA REVISION
UMG 31/08/2019
REALIZADO POR FECHA FIRMA
Lic.Cristina Moran 31/08/2019

REVISADO POR FECHA FIRMA

ING. Enrique Gamboa 31/08/2019
 39

13.1 PRESUPUESTO DEL PROYECTO

Presupuesto "Oficina de Ploteo"

Cifras en Quetzales

PROYECTO DESCRIPCION MONTO TOTAL

Escritura de Constitucion 5,700.00 11,000.00
Legal (gastos de Constitucion Inscripcion de Sociedad y Representacion Legal 1,500.00
y Organización) Timbres Fiscales y de Patentes 600.00
Habilitacion y Autorizacion de Libros 3,200.00

Administrativo Salario Encargado de Oficina 10,000.00 21,500.00

Secretaria 3,000.00
Staff 4,500.00
Alquileres 2,500.00
Electricidad 1,500.00

Estudio de Mercado 10,000.00 20,500.00

Mercado Publicidad 8,000.00
Propaganda 2,500.00

Mobiliario 10,000.00 43,000.00

Tecnico Equipo de Computacion 15,000.00
Ploter 18,000.00
Inversion Inicial…......................................... 96,000.00
Inprevistos …............................................... 15,000.00
Total de la Inversion…................................. 111,000.00
Figura: Presupuesto
Fuente: Elaboración Propia

13.2 Proyección de costos de Producción

Proyeccion costo de produccion
Costo Produccion Costo Produccion
Producto Unitario Mensual Mensual Anual Costo Anual
Impresión Juego de Planos 125.00 750 93,750.00 9,000 1,125,000.00
 40

13.3 Cálculo del Margen Bruto

Para calcular el margen bruto, introduce tus datos en las celdas con fondo blanco

a Precio de venta unitario 189

b Precio de compra unitario 125.0

c Margen Bruto unitario 64 < Margen Bruto = a - b

d % Margen Bruto unitario 33.9% < % Margen Bruto = (c ÷ a) %

13.4 Costos de Operación

Costos de Operación
Cantidad Descripcion Mensual Anual
1 Gerente General 5,000.00 60,000.00
1 Secretaria 3,000.00 36,000.00
1 Encargado de la Oficina 5,000.00 60,000.00
1 Concerje 1,600.00 19,200.00
1 Guardian 2,900.00 34,800.00
1 Tecnico en Computacion 3,000.00 36,000.00
1 Promocion y Mercadeo 1,000.00 12,000.00
1 Imprevistos 5,000.00 60,000.00
Total…...................... 318,000.00

13.5 Ingresos por Ventas

Estimacion de Ingresos por Ventas

Costo Produccion Costo Produccion
Producto Unitario Mensual Mensual Anual Costo Anual
Impresión Juego de Planos 189.00 750 141,750.00 9000 1,701,000.00
 41

13.6 Reporte de Ventas Diarias

Delegación o empresa Mes Fecha actual

Oficina de Ploteo Octubre 30/10/2019
Visitas Citas Preventa VENTAS Valor Unitario FACTURACIÓN Bruta Precio
DÍA
DÍA ACUM DÍA ACUM DÍA ACUM DÍA ACUM DÍA ACUM Medio
1 20 20 3 3 2 2 25 25 189 4,725 4,725 189
2 20 40 1 4 1 3 25 50 189 4,725 9,450 189
3
4

Facturación diaria
4,000

3,500

3,000

2,500

2,000

1,500

1,000

500

0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

La evaluación financiera refleja la forma en que se comporta el proyecto

durante su operación, dicha evaluación es realizada para periodo de 5 años,
con un incremento de 10% anual. Se propone un préstamo con el 12% de
interés anual por Q100,000.00 donde Q 55,000.00 destinado para
 42

maquinaria y equipo Q 45,000.00 para capital de trabajo y una aportación

por los dueños de Q 60,000.00 y un TREMA de 31%

13.7 Flujo de Caja

Flujo de caja
Oficina de Ploteo
10% 10% 10% 10%
TIEMPO EN AÑOS
DESCRIPCION 0 1 2 3 4 5
INGRESOS
Ventas de Produccion (promedio) 1,701,000.00 1,871,100.00 2,058,210.00 2,264,031.00 2,490,434.10
Total Ingresos 1,701,000.00 1,871,100.00 2,151,765.00 2,474,529.75 2,845,709.21
Egresos
Costos de Produccion 1,125,000.00 1,237,500.00 1,361,250.00 1,497,375.00 1,647,112.50
Costos Operación y Administracion 318,000.00 349,800.00 384,780.00 423,258.00 465,583.80
Alquileres 30,000.00 33,000.00 36,300.00 39,930.00 43,923.00
Indirectos 10,000.00 11,000.00 12,100.00 13,310.00 14,641.00
Intereses del prestamo (12% anual) 12,000.00 13,200.00 14,520.00 15,972.00 17,569.20
Costo Total 1,495,000.00 1,644,500.00 1,808,950.00 1,989,845.00 2,188,829.50
UTILIDAD
Utilidad antes de inpuestos 206,000.00 226,600.00 342,815.00 484,684.75 656,879.71
Impuestos 31% 63,860.00 70,246.00 106,272.65 150,252.27 203,632.71
utilidad despues de impuestos 142,140.00 156,354.00 236,542.35 334,432.48 453,247.00
Amortizaciones del Credito (20%) 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
Utilidad Neta (flujo neto de efectivo) 122,140.00 136,354.00 216,542.35 314,432.48 433,247.00
INVERSIONES
INVERSIONES 55,000.00
Capital de trabajo 45,000.00
Donacion 60,000.00
Flujo de Caja - 160,000.00 122,140.00 136,354.00 216,542.35 314,432.48 433,247.00
 43

13.8 Periodo de Recuperación

1 Datos
AÑOS O PERÍODOS
1 2 3 4 5
Flujo Neto de Caja 122,140.00 136,354.00 216,542.35 314,432.48 433,247.00
(FNC anual previsto)

Inversión 160,000.00 ◄ Importe de la inversión

2 Payback o P.R.I.

La inversión se "recuperará en su totalidad en el período:

Payback o período de retorno de la inversión 2.0

13.9 Calculo de la TIR y la VAN

1 Datos para el análisis

importe
Inversión 160,000
AÑOS
inversión 1 2 3 4 5
Flujo de caja (neto anual) -160,000 122,140.00 136,354.00 216,542.35 314,432.48 433,247.00

2 Cálculo del V.A.N. y la T.I.R.

%
Tasa de descuento 31.00% ◄ Pon la tasa de descuento aquí

V.A.N a cinco años 328,083.25 Valor positivo, inversión (en principio) factible

T.I.R a cinco años 97.50% Valor superior a la tasa, inversión (en principio) factible

V.A.N a tres años 109,015.15 Valor positivo, inversión (en principio) factible

T.I.R a tres AÑOS 71.80% Valor superior a la tasa, inversión (en principio) factible
 44

13.10 Punto de Equilibrio

DATOS

INGRESOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC Total
Ing. Netos 141,750 141,750 141,750 141,750 141,750 141,750 141,750 141,750 141,750 141,750 141,750 141,750 1,701,000
GASTOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC Total
Fijos 93,750 93,750 93,750 93,750 93,750 93,750 93,750 93,750 93,750 93,750 93,750 93,750 1,125,000
Variables 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 318,000

RESULTADOS
Mes ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC Total
Pt. Equilibrio 115,306 115,306 115,306 115,306 115,306 115,306 115,306 115,306 115,306 115,306 115,306 115,306 1,383,677
P.E. en días 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 303

PUNTO CRÍTICO MENSUAL PUNTO CRÍTICO - Evolución anual

140,000 1,600,000

120,000 1,400,000

1,200,000
100,000
1,000,000
80,000
800,000
60,000
600,000
40,000
400,000
20,000 200,000

0 0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
 45

13.11 Flujo de Caja Descontado y VNA

1 Flujo de Caja
AÑOS
1 2 3 4 5
Flujo de caja (neto anual) 122,140 136,354 216,542 314,432 433,247
▲ Pon el flujo neto de caja aquí ▲

2 Flujo de Caja Descontado y VNA

%
Tasa de descuento 31.00% ◄ Pon la tasa de descuento aquí
AÑOS
1 2 3 4 5
Cashflow anual descontado 93,237 79,456 96,323 106,768 112,300
Cashflow acumulado descontado 93,237 172,692 269,015 375,783 488,083
Valor Neto Actualizado a cinco años 488,083 ←Función Excel© VNA
 46

13.12 Valor Futuro y Valor Actual

1 Datos de la inversión
Inversión 160,000
Número de años 5
Tasa de interés anual 12.00%

2 Valor Futuro
Valor Futuro 281,974.67
Valor Futuro (función VF Excel©) 281,974.67

3 Valor Actual sobre VF

Valor Actual sobre VF 160,000.00
Valor Actual (función VA Excel©) 160,000.00

4 Valor Actual del Flujo de Caja

Años 1 2 3
Flujo de caja 122,140 136,154 216,542
Valor Actual 109,054 108,541 154,130
Valor Actual función Excel© 109,054 108,541 154,130
Valor Actual a tres años 371,725
VNA a tres años. Función VNA Excel© 371,725
 47

Conclusiones

Debido a la demanda reflejada se recomienda tomar en cuenta la misma y poder

diversificar sus servicios los cuales se han determinado con hechos históricos que
existe necesidad de suplir un bien.

El mercado busca y tiene necesidad de que se le sea atendido, aun que el precio
de la competencia este mas bajo que el propio.

La calidad de los ploter innovación y rapidez tienen que ser tomados en cuenta
a la hora de adquirirlos ya que es clave importante e indispensable para el éxito.

Contar con un amplio parque es un plus extra para la oficina siendo este
determinante a la hora de poder ser elegidos.

La atención personalizada es esencial para que el cliente se sienta satisfecho.

Los estudios realizados son la clave de guía que indicaran que curso se debe de
tomar para poder penetrar al mercado.
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Recomendaciones

Una vez terminado este proyecto se recomiendan algunas situaciones que

merecen atención.
El aprovechamiento óptimo de los recursos financieros

El mayor aprovechamiento de la localización ya que esta en un lugar transitable

por posibles clientes potenciales.

Fidelizar a los clientes con técnicas de atención al cliente, tecnología nueva,

hacerles saber que ellos son la clave para la creación e instalación de la oficina
 49

Bibliografía

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Zuluaga G, R. A. (2007) Creación y Consolidación de Empresas (1ª

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ANEXOS
Acuerdo No. 199-2016