Directiva-Viaticos Ivp HZ 2019
Directiva-Viaticos Ivp HZ 2019
Directiva-Viaticos Ivp HZ 2019
De Huaraz
I. OBJETIVO
Establecer la normatividad institucional relativo al otorgamiento y rendición de
cuenta de los viáticos por comisión de servicio oficial del IVP HUARAZ
II. FINALIDAD
Orientar los servidores del Instituto de Vialidad Municipal de la Provincia de
Huaraz, para solicitar y presentar la rendición de las cuentas de los viáticos
otorgados por comisión de servicios oficial.
Establecer las normas para la ejecución de gastos y el proceso de presupuesto
de costos de la actividad para la comisión oficial de servicios de los funcionarios
y los servidores del Instituto de Vialidad Municipal de la Provincia de Huaraz,
dentro del Territorio Nacional.
Es también objeto de la presente Directiva, el cumplimiento de las
Normas Legales vigentes que rigen sobre la materia en concordancia con la
Ley Nº 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
IV. ALCANCE
Las disposiciones de la presente directiva, son de aplicación obligatoria para
todos los servidores y personal del Instituto de Vialidad Municipal de la
Provincia de Huaraz; a quienes se les otorgara los viáticos en comisión oficial de
servicios.
V. VIGENCIA:
Entrará en vigencia a partir del día siguiente de su aprobación y su duración
será hasta el 31 de Diciembre del 2019.
VI. LINEAMIENTOS
6.1 Los funcionarios y servidores del Instituto de Vialidad Municipal de la
Provincia de Huaraz, que se designen en “Comisión de Servicio”, dentro
del territorio nacional, percibirán según corresponda los viáticos y
rendirán cuenta al término de la comisión.
6.2 Los “viáticos” tienen la finalidad de sufragar los gastos de (alimentación
y/o, hospedaje, movilidad local) y pasajes de los servidores que por
estar en comisión de servicios se desplazan dentro del territorio nacional.
A. VIATICOS:
De la Rendición de Cuentas
7.2.1 Los funcionarios o servidores del IVP HUARAZ al retornar de la
comisión de servicio presentarán al Gerente General su rendición de
cuentas en formulario establecido, en original debidamente firmado
por el obligado con las respectivas visaciones. Se acompañará a
dicha rendición el informe de comisión, así como los comprobantes
de gastos por alimentación, alojamiento, pasajes y otros de acuerdo
a la Ley de Comprobante de pago, los mismas que estarán sellados y
visados al reverso por el comisionado, indicando el número DNI y la
justificación si el caso requiera (Adquisición de Bienes y Servicios),
además indicarán el número de comprobante de pago con el cual se
le otorgó los fondos bajo responsabilidad.
7.2.2 La Gerencia General aprobará las rendiciones de cuentas
debidamente visadas por el comisionado y por el Jefe de Tesorería
quien verificará los cálculos y documentos que están de acuerdo con
la normatividad legal vigente.
7.2.3 La rendiciones de viáticos se sustentará con comprobante de pago que
sustenten los gastos efectuados en comisión de servicios hasta el 70%
Anexo Nº 01
Anexo Nº 02
2. Dependencia:..............................................................................................................................................
.........
3. Cargo:................................................................................................................
5. Destino y Lugares de
Trabajo: .............................................................................................................................
…………………………………………………………………………………………………………………………………..
6. Motivo:........................................................................................................................................................
..............
…………………………………………………………………………………………………………………………………..
………………………………………………………………………………………..………………………………………….
11. DECLARACIÓN JURADA para los gastos realizados que no excedan de la décima parte (0.10) de la
Unidad Impositiva Tributaria.
Dejo constancia bajo juramento haber efectuado los gastos que más adelante indica; en amparo a lo
establecido en el Art. 51º de la Ley Nº28693 Ley General de Sistema Nacional de tesorería y la
Modifican la Directiva de Tesorería Nº 001‐2007‐EF/77.15, aprobada por R.D. Nº 002‐2007‐EF/77.15 -
RESOLUCION DIRECTORAL Nº 004‐2009‐EF‐77.15, los mismos que no se pudo sustentar
documentadamente.
f).-
..................................................................................
TOTAL PRESUPUESTO………………………..….................. S/
V° B° Recibí Conforme
Anexo Nº 03
TOTAL
___________________ __________________
__________________
Tesorero Trabajador Gerente
General
Anexo Nº 04
I. COMISIONADO
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO
DEPENDENCIA:
II. REFERENCIA
LUGAR DE LA COMISION: ASIGNACION DE FONDOS
SUMA
DURACION DEL VIAJE: S/.
RECIBIDA S/.
TOTAL
INICIO FINAL S/.
GASTOS
PERIODO DE COMISION: SALDO S/.
TOTAL RENDICIÓN
Anexo Nº 05
AUTORIZACION DE DESCUENTO
………………………………………….
Firma de Comisionado