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Fecha: 17/07/2018 07:05:04

AÑO DEL DIÁLOGO Y LA RECONCILIACIÓN NACIONAL Martes 17 de julio de 2018

Resolución SBS Nº 2755-2018

Reglamento de Infracciones y
Sanciones de la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones

SEPARATA ESPECIAL
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 El Peruano / Martes 17 de julio de 2018 NORMAS LEGALES 3
RESOLUCIÓN SBS N° 2755-2018 EF y demás normas que otorgan facultades sancionadoras
a la Superintendencia, las cuales involucran tanto la
Lima, 16 de julio de 2018 determinación de infracciones administrativas como la
aplicación de las sanciones correspondientes.
LA SUPERINTENDENTA DE BANCA, SEGUROS Y Artículo 2. Definiciones
ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE Para efectos de este Reglamento, entiéndase por:
PENSIONES
a. Días: días hábiles.
CONSIDERANDO: b. Infracción continuada: aquella que comprende
diferentes conductas o pluralidad de actos que si bien
Que, mediante Decreto Legislativo N° 1272, se modifica constituirían infracciones independientes se consideran
la Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo como una única infracción, siempre y cuando formen parte
General y se deroga la Ley N° 29060, Ley del Silencio de un proceso unitario en el que exista homogeneidad de la
Administrativo, optimizando la regulación de los principios norma trasgredida y del sujeto activo.
del procedimiento administrativo, con el fin de tutelar el c. Infracción instantánea: infracción que se consuma en
derecho de los administrados, así como mejorar el marco un momento determinado y no tiene un efecto duradero.
sobre la regulación de los procedimientos administrativos d. Infracción instantánea de efectos permanentes:
sancionadores, entre otras medidas; infracción que se consuma en un momento determinado,
Que, asimismo, mediante la Primera y Segunda pero mantiene sus efectos en el tiempo.
Disposición Complementaria Final del Decreto Legislativo e. Infracción permanente: infracción que comprende una
N° 1349, se establecieron disposiciones específicas sola conducta que se mantiene en el tiempo.
respecto al régimen sancionador de la Superintendencia de f. Ley General: Ley General del Sistema Financiero y
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia
Pensiones, en adelante la Superintendencia;
Que, mediante Resolución SBS N° 816-2005, se aprobó de Banca y Seguros - Ley Nº 26702, y sus normas
el Reglamento de Sanciones aplicable a las empresas modificatorias.
del Sistema Financiero, del Sistema de Seguros, a las g. Principales funcionarios: aquellos establecidos por
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, las Resolución SBS N° 1913-2004 y Circular G-119-2004 o las
Derramas y Cajas de Beneficios y a las personas naturales que las que la sustituyan.
y jurídicas que, de acuerdo con la Ley General del Sistema h. Reglamento: Reglamento de Infracciones y Sanciones
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la aplicable a las empresas reguladas y supervisadas por la
Superintendencia de Banca y Seguros, Ley Nº 26702 y Superintendencia.
sus modificatorias, y otras leyes especiales, se encuentran i. SPP: Sistema Privado de Administración de Fondos
comprendidas bajo la regulación y supervisión de la de Pensiones.
Superintendencia así como a los intermediarios y auxiliares j. Superintendencia: Superintendencia de Banca, Seguros
de seguros, las sociedades de auditoría, las empresas y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
clasificadoras de riesgo y los peritos valuadores; k. Superintendente: Superintendente de Banca, Seguros
Que, resulta necesario aprobar un nuevo reglamento y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
acorde con las disposiciones normativas vigentes, así como l. TUO de la Ley del Procedimiento Administrativo
realizar precisiones que permitan a la Superintendencia General: Texto Único Ordenado de la Ley N° 27444, Ley
contar con mecanismos efectivos para un mejor ejercicio de del Procedimiento Administrativo General, aprobado por
su potestad sancionadora; Decreto Supremo N° 006-2017-JUS
Que, a efectos de recoger las opiniones del público m. TUO de la Ley del SPP: Texto Único Ordenado de la
en general respecto de la propuesta de modificación, se Ley del Sistema Privado de Administración de Fondos de
dispuso la prepublicación del proyecto de resolución sobre Pensiones, aprobado por Decreto Supremo Nº 054-97-EF
la materia en el portal electrónico de la Superintendencia, n. UIT: Unidad Impositiva Tributaria.
al amparo de lo dispuesto en el Decreto Supremo N° 001-
2009-JUS y sus normas modificatorias; Artículo 3. Ámbito de aplicación
Contando con el visto bueno de las Superintendencias
Adjuntas de Banca y Microfinanzas, Administradoras 3.1 Este Reglamento resulta aplicable a las personas
Privadas de Fondos de Pensiones, Seguros, Riesgos, de naturales y jurídicas que realicen actividades bajo el
Conducta de Mercado e Inclusión Financiera, Unidad de ámbito de regulación, control y/o supervisión de la
Inteligencia Financiera del Perú, Estudios Económicos y Superintendencia, así como a todas aquellas personas
Asesoría Jurídica; y,
que por disposición legal expresa son incorporadas
En uso de las atribuciones conferidas por los numerales
7 y 9 del artículo 349, concordantes con los artículos 356 y bajo la supervisión de la Superintendencia y pueden ser
361 de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema sancionadas por ella.
de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y 3.2 Las sanciones se aplican a una o más de las
Seguros, Ley Nº 26702 y sus normas modificatorias; siguientes personas, teniendo en cuenta el grado de
participación en la comisión de una infracción y los criterios
señalados en el artículo 14 de este Reglamento:
RESUELVE:
a. Las personas naturales o jurídicas supervisadas por la
Artículo Primero.- Aprobar el Reglamento de Superintendencia; y, las cooperativas de ahorro y crédito no
Infracciones y Sanciones de la Superintendencia de autorizadas para captar ahorros del público.
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones, que incluye los anexos con la tipificación de b. Los accionistas o socios, directores, gerentes y
infracciones, cuyo texto es el siguiente: principales funcionarios de las personas jurídicas señaladas
en el literal a) precedente. La responsabilidad en estos
casos puede ser adicional a la que corresponda a la persona
REGLAMENTO DE INFRACCIONES Y SANCIONES DE jurídica.
LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y c. Las personas naturales y jurídicas no incluidas en
ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS PENSIONES los literales a) y b) que anteceden, siempre que incurran
en algún supuesto de infracción tipificado en las leyes
TÍTULO I aplicables y/o en los anexos de este Reglamento.
DISPOSICIONES GENERALES
3.3 Los accionistas o socios, directores, gerentes y
Artículo 1. Objeto principales funcionarios a los que se refiere el literal b. son
Este Reglamento regula el ejercicio de la potestad considerados responsables por las infracciones tipificadas
sancionadora que le ha sido atribuida a la Superintendencia en este Reglamento, atendiendo a la gravedad y naturaleza
conforme a los artículos 356 y 361 de la Ley General, de la infracción, excepto cuando: i) debida y expresamente
concordados con el artículo 345 de la misma ley; así como hayan manifestado su voto u opinión contraria por escrito
por el numeral j) del artículo 57 del Texto Único Ordenado o, sin haber participado en dicha votación y conociendo
de la Ley del Sistema Privado de Administración de Fondos de la posible infracción, hayan comunicado su oposición
de Pensiones aprobado por Decreto Supremo Nº 054-97- a la persona jurídica y a la Superintendencia a través
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documento de fecha cierta; y, ii) que no existan hechos que de excepcional, sin posibilidad de prórroga. En caso no se
los involucren directamente en la comisión de la infracción, cumpla nuevamente con este último plazo, corresponde
según corresponda. la aplicación de la sanción conforme a lo señalado en el
numeral que antecede..
TÍTULO II
Artículo 9. Prescripción
DE LAS INFRACCIONES Y CRITERIOS PARA LA
DETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDAD 9.1 La facultad de la Superintendencia para determinar
la existencia de infracciones administrativas prescribe a
Artículo 4. Infracciones los cuatro (4) años, computados conforme a lo previsto
Constituye infracción administrativa aquella acción en el artículo 250 del TUO de la Ley del Procedimiento
u omisión que se encuentre tipificada como tal en las Administrativo General.
leyes aplicables y/o en los anexos de este Reglamento, 9.2 EI cómputo del plazo de prescripción comienza a
que vulnere el marco normativo que rige las actividades partir del día en que la infracción se hubiera cometido en
reguladas y/o supervisadas por la Superintendencia, así el caso de las infracciones instantáneas o infracciones
como la regulación general o especial cuyo cumplimiento instantáneas de efectos permanentes; desde el día que
corresponde controlar a la Superintendencia y sancionar su se realizó la última acción constitutiva de la infracción en
inobservancia. Las infracciones se clasifican como leves, el caso de infracciones continuadas, o desde el día en que
graves o muy graves. la acción cesó en el caso de las infracciones permanentes.
9.3 El plazo de prescripción se suspende con el inicio del
Artículo 5. Tipificación de Infracciones procedimiento sancionador, a través de la notificación de los
Las infracciones son las que se detallan en los anexos hechos que sean imputados como infracción. El cómputo del
de este Reglamento: plazo de prescripción se reanuda inmediatamente si el trámite
del procedimiento sancionador se mantiene paralizado
Anexo 1: Infracciones generales. por más de veinticinco (25) días por causa no imputable
Anexo 2: Infracciones específicas del Sistema Financiero al presunto infractor. La paralización del procedimiento se
y de las Empresas de Servicios Complementarios y produce cuando no se realizan las actuaciones internas
Conexos. exigidas para la continuación del procedimiento.
Anexo 3: Infracciones específicas del Sistema de 9.4 La Superintendencia declara de oficio la prescripción
Seguros. y da por concluido el procedimiento cuando advierta que
Anexo 4: Infracciones específicas del Sistema Privado se ha cumplido el plazo para determinar la existencia de
de Administración de Fondos de Pensiones. infracciones. Asimismo, los administrados pueden plantear
Anexo 5: Infracciones específicas de las Derramas y la prescripción por vía de defensa y el órgano competente
Cajas de Beneficios y otros fondos que reciban recursos de debe resolverla sin más trámite que la constatación de los
sus afiliados y otorguen pensiones de cesantía, jubilación plazos.
y similares y otros supervisados no considerados en los
demás anexos. Artículo 10. Caducidad

Artículo 6. Pluralidad de infractores 10.1 El plazo para resolver los procedimientos

sancionadores es de nueve (9) meses contados desde la
6.1 La comisión de una infracción por una pluralidad de fecha de notificación de la imputación de cargos. Este plazo
infractores origina la aplicación de sanciones a cada una puede ser ampliado de manera excepcional, como máximo
de las personas naturales o jurídicas involucradas en la por tres (3) meses. Para tal efecto, la Superintendencia
infracción. debe emitir una resolución debidamente sustentada,
6.2 Cuando el cumplimiento de las obligaciones justificando la ampliación del plazo, previo a su vencimiento.
previstas en una disposición normativa corresponda a La caducidad no aplica a los recursos administrativos que se
varias personas conjuntamente, estas responden en forma interpongan contra la resolución emitida en el procedimiento
solidaria por las infracciones que, en su caso, se cometan y sancionador.
por las sanciones que se impongan. 10.2 Transcurrido el plazo máximo para resolver, sin
que se notifique la resolución respectiva, se entiende
Artículo 7. Concurso de infracciones automáticamente caducado el procedimiento y se procede
Si por la realización de una misma conducta el infractor a su archivo. La caducidad es declarada de oficio por el
incurriese en más de una infracción, se aplica la sanción órgano competente. El presunto infractor se encuentra
prevista para la infracción de mayor gravedad y las demás facultado para solicitar la caducidad del procedimiento en
responsabilidades que el marco normativo establezca. caso el órgano competente no la haya declarado de oficio.
10.3 En el supuesto de que la infracción no hubiera
Artículo 8. Continuación de infracciones prescrito, la Superintendencia puede evaluar el inicio de
un nuevo procedimiento sancionador. El procedimiento
8.1 Cuando el presunto infractor incurra en actos u caducado no interrumpe la prescripción.
omisiones constitutivos de infracción en forma continua será
pasible de las sanciones administrativas que correspondan, Artículo 11. Reglas para la determinación de
conforme a lo previsto en el literal 7) del artículo 246 del responsabilidad administrativa
TUO de la Ley del Procedimiento Administrativo General. En los procedimientos sancionadores iniciados por la
8.2 En caso de que la conducta persista después de Superintendencia resultan aplicables las siguientes reglas:
treinta (30) días de impuesta la última sanción, y siempre
que se acredite haberse solicitado que se demuestre el cese a. Para las infracciones calificadas como leves, la
de la infracción dentro de dicho plazo, la oficina competente responsabilidad administrativa es subjetiva, debiendo
de la Superintendencia puede imponer en forma sucesiva analizarse el dolo o culpa en la conducta infractora.
otra sanción como si se tratara de nuevos actos u omisiones, b. Para las infracciones calificadas como graves y muy
hasta que cese la infracción, siempre que se cumpla lo graves, la responsabilidad administrativa es objetiva, para
dispuesto en el siguiente numeral. lo cual debe considerarse la configuración de la conducta
8.3 La Superintendencia debe remitir, previamente tipificada como infracción, independiente del dolo o culpa.
a la imposición de la sanción, una comunicación escrita
solicitando que se acredite, en el plazo máximo de cinco TÍTULO III
(5) días calendario, que la infracción ha cesado dentro del
periodo indicado en el párrafo anterior. Una vez vencido el LAS SANCIONES
plazo otorgado sin que se acredite el cese de la infracción,
se procede a imponer la nueva sanción. Para efectos de Capítulo I
la acreditación, en caso la naturaleza de los hechos no
hayan permitido el cese de la infracción dentro del periodo CRITERIOS PARA SANCIONAR
indicado en el numeral 8.2, el infractor debe justificar las
razones y explicar las medidas que se están llevando a Artículo 12. Sanciones
cabo para el cese de la infracción, debiendo solicitar la La Superintendencia impone las sanciones previstas en
conformidad de la Superintendencia para poder contar un este Reglamento, conforme a la competencia atribuida por
plazo adicional específico para el cese de la infracción, a la Ley General, las normas emitidas por la Superintendencia
satisfacción de la Superintendencia, el cual tendrá carácter y demás normas que le otorguen facultades sancionadoras.
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Artículo 13. Cese de la conducta infractora Artículo 15.- Atenuantes
El cumplimiento de la sanción por el infractor no implica En los procedimientos sancionadores iniciados por la
ni significa la convalidación de la situación irregular, ni lo Superintendencia se aplican los siguientes atenuantes:
exime del cumplimiento de las obligaciones infringidas. El
infractor debe cesar de inmediato la conducta u omisión que a. Si antes del inicio del procedimiento sancionador, el
dio lugar a la sanción, caso contrario, resultan aplicables las presunto infractor reconoce la responsabilidad de forma
disposiciones sobre continuación de infracciones a las que expresa y por escrito antes de la imputación de cargos
se refiere el artículo 8 de este Reglamento. y: i) subsana la infracción cometida a satisfacción de la
Superintendencia o ii) presenta un plan de cumplimiento
Artículo 14. Criterios para la graduación y aplicación consistente con los aspectos que se requieren subsanar,
de sanciones indicando una propuesta de fecha máxima para su
culminación, a satisfacción de la Superintendencia. En los
14.1 Las sanciones que se apliquen deben ser casos en que la sanción aplicable sea una multa, esta se
proporcionales a la infracción cometida de modo que la reduce máximo dos tercios (2/3) de su importe.
comisión de la infracción no resulte más ventajosa para el b. Si iniciado un procedimiento sancionador, el presunto
infractor que cumplir con las normas infringidas o asumir infractor reconoce su responsabilidad de forma expresa y
la sanción. Sin perjuicio de ello, las sanciones se gradúan por escrito y, antes de la resolución de primera instancia:
tomando en consideración los siguientes criterios: i) subsana la infracción cometida a satisfacción de la
Superintendencia o ii) presenta un plan de cumplimiento
a. Beneficio ilícito que la comisión de la infracción genera consistente con los aspectos que se requieren subsanar,
a favor del infractor o de terceros.- Cuando el infractor haya indicando una propuesta de fecha máxima para su
obtenido beneficios ilícitos para sí o para terceros producto culminación, a satisfacción de la Superintendencia. En los
de la comisión de la infracción. casos en que la sanción aplicable sea una multa, esta se
b. Probabilidad de detección de la infracción.- Se refiere a la reduce máximo a la mitad de su importe.
conducta adoptada por el presunto infractor frente a la posibilidad c. Otros que se establezcan por norma especial.
de que la Superintendencia detecte la infracción cometida
(obstrucción o colaboración con las acciones de supervisión Únicamente, en caso de presentarse atenuantes, la
o control, entrega de información o cualquier otra forma de Superintendencia puede aplicar la sanción mínima que
colaborar u obstaculizar con la detección de la infracción). corresponda a las sanciones previstas para el tipo de
c. La gravedad del daño al interés público y/o bien infracción de que se trate, sea leve, grave o muy grave,
jurídico protegido y el perjuicio económico causado.- Se según corresponda.
refiere a los efectos generados por la infracción cometida
frente a las empresas supervisadas y/o a los usuarios del Artículo 16. Eximentes de responsabilidad
sistema financiero o de seguros o a los usuarios que se Se consideran eximentes de responsabilidad los
encuentren afiliados al sistema privado de pensiones y/o a siguientes supuestos:
otros supervisados y/o al Sistema de Prevención de Lavado
de Activos y Financiamiento del Terrorismo, incluyendo el a. El error inducido por la administración o por disposición
impacto sobre la confianza del público en el ámbito en el administrativa confusa o ilegal.
que el infractor desarrolla sus actividades. No se requiere b. El caso fortuito o la fuerza mayor debidamente
acreditar el monto del daño o efecto negativo, sino su comprobada.
existencia. c. Obrar en cumplimiento de un deber legal o el ejercicio
d. Reincidencia en la comisión de la infracción.- Se legítimo del derecho de defensa.
considera que existe reincidencia cuando quien ha sido d. La incapacidad mental debidamente comprobada por
sancionado por resolución firme de la Superintendencia la autoridad competente, siempre que esta afecte la aptitud
incurra en nuevos actos u omisiones que constituyan la para entender la infracción.
misma infracción sancionada, dentro del plazo de un (1) año e. La orden obligatoria de autoridad competente,
desde que quedó firme la resolución que sancionó la primera expedida en ejercicio de sus funciones.
infracción. En este caso, la Superintendencia sanciona la f. La subsanación voluntaria de la infracción.- Este
infracción posterior con una sanción mayor. En este caso, eximente se configura cuando la conducta u omisión
la Superintendencia sanciona la infracción posterior de la infractora sea reconocida en forma expresa y por escrito
siguiente manera: y subsanada íntegramente en forma voluntaria, con
anterioridad a la notificación de la imputación de cargos. No
- Si la empresa reincide en la comisión de una infracción se considera subsanación voluntaria cuando la conducta es
muy grave, esta será sancionada hasta con el monto máximo subsanada como consecuencia de una orden o mandato
de la escala correspondiente a la infracción muy grave. de la Superintendencia emitida en ejercicio de su potestad
- Si la empresa reincide en la comisión de una infracción fiscalizadora y/o de supervisión. Este eximente solo se
grave, esta será sancionada hasta con el monto máximo de aplica para las infracciones leves e inmateriales que no
la escala correspondiente a la infracción muy grave. causen perjuicios concretos y significativos a los usuarios o
- Si la empresa reincide en la comisión de una infracción al mercado. La inmaterialidad de la infracción cometida debe
leve, esta será sancionada hasta con el monto máximo de la ser entendida como aquella situación en que los hechos
escala correspondiente a la infracción grave. revisten poca significación. La subsanación voluntaria no
es aplicable como eximente en el caso de infracciones
e. Circunstancias de la comisión de la infracción.-. Se reincidentes.
refiere al comportamiento y contexto en el cual se cometió
la infracción. Se evalúa si el infractor hizo participar o Artículo 17. Materialidad de la conducta en
utilizó a una o más personas que operen en los sistemas infracciones leves
supervisados para cometer la infracción o a personas que La Superintendencia puede abstenerse de iniciar el
operen en los sistemas financiero, de seguros o privado de procedimiento sancionador en los supuestos de infracciones
pensiones de otros países. leves, cuando considere que la infracción no reviste
f. Existencia de intencionalidad en la conducta del infractor. materialidad por no generar una repercusión concreta y
Se refiere a la existencia o no de dolo o culpa por parte del significativa a los usuarios o al mercado.
infractor, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 11.
Artículo 18. Metodología de graduación
14.2 A pedido del infractor durante el procedimiento Mediante Resolución del Superintendente, se definirán
sancionador, el órgano competente para resolver en la los rangos aplicables a las multas y la metodología para la
instancia en la que se encuentre el procedimiento, bajo determinación y graduación de sanciones previstas en este
responsabilidad, puede -en forma excepcional- reducir la Reglamento.
multa que corresponda aplicar cuando exista riesgo para
la estabilidad financiera de la persona natural o jurídica Capítulo II
infractora, en términos de su solvencia. La reducción solo
procede si no se ha obtenido un beneficio ilícito en la SANCIONES APLICABLES
comisión de la infracción ni se ha generado un daño como
consecuencia de dicha conducta u omisión; y, se requiere Artículo 19. Tipos de sanciones
de un informe favorable del órgano competente para Salvo aquellos casos en los que se señale una sanción
resolver, en el que se sustente las razones que justifican específica, las sanciones aplicables a cada categoría de
dicho tratamiento excepcional. infracción, son las que se indican a continuación:
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1. Por la comisión de infracciones leves se aplican las Artículo 23. Tramitación de denuncias
siguientes sanciones, según corresponda:
23.1 La Superintendencia evalúa las denuncias que
a. Amonestación. recibe a fin de determinar si existen suficientes elementos
b. Multa de juicio que hagan presumir la comisión de una infracción.
En este caso, la unidad orgánica competente remite la
2. Por la comisión de infracciones graves se aplican las información sobre las presuntas conductas detectadas al
siguientes sanciones, según corresponda: órgano instructor a efecto que se dé lugar a las acciones
de supervisión que resulten pertinentes; informando sobre
a. Multa ello al denunciante. Cuando se denuncien o detecten
b. Suspensión temporal de la inscripción en el Registro a hechos que se refieran a una presunta infracción que vienen
cargo de la Superintendencia en el que se encuentre inscrito siendo materia de una investigación preliminar o de un
el infractor, hasta por 6 meses. procedimiento sancionador, dichos hechos son evaluados
c. Suspensión del director, gerente o cualquier otro por el órgano instructor correspondiente, dentro de las
trabajador responsable por un periodo no menor de tres (3) investigaciones o en el procedimiento en trámite según
ni mayor de diez (10) días. corresponda y no dan lugar a su tramitación independiente
d. Suspensión de funciones de los médicos integrantes por tratarse de la misma infracción.
del COMAFP y/o su presidente, por un periodo no menor de 23.2 El tratamiento descrito para la tramitación de las
quince (15) ni mayor de sesenta (60) días. denuncias no afecta la competencia de la Superintendencia
para resolver los reclamos que se presenten respecto a
3. Por la comisión de infracciones muy graves se aplican las controversias en el marco del TUO de la Ley del SPP
las siguientes sanciones, según corresponda: y sus normas modificatorias y complementarias, los que
tienen una naturaleza y un procedimiento distinto para su
a. Multa tramitación.
b. Suspensión de la autorización de funcionamiento.
c. Suspensión temporal de la inscripción en el Registro a Artículo 24. Medidas cautelares
cargo de la Superintendencia en el que se encuentre inscrito La Superintendencia, mediante resolución debidamente
el infractor, por un periodo mayor a 6 y hasta 12 meses. motivada, puede dictar medidas cautelares al inicio o
d. Suspensión del director, gerente o cualquier otro durante el procedimiento sancionador precisando los
trabajador responsable por un periodo no menor de once alcances de la medida y el plazo para su cumplimiento,
(11) ni mayor de quince (15) días. según corresponda. El incumplimiento de las medidas
e. Cancelación de la autorización de funcionamiento. cautelares constituye infracción conforme a lo establecido
f. Exclusión del Registro a cargo de la Superintendencia en los anexos de infracciones.
en el que se encuentre inscrito el infractor, mediante la
cancelación de su inscripción. Artículo 25. Medidas correctivas
g. Destitución del director, gerente o cualquier otro
trabajador responsable, quedando impedido de volver a 25.1 Las medidas correctivas dictadas en el marco de
ocupar uno de esos cargos por un periodo de diez (10) años. un procedimiento sancionador tienen por finalidad ordenar
h. Inhabilitación del director, gerente o cualquier otro la reposición o reparación de la situación alterada por la
trabajador responsable por un periodo no mayor de cinco infracción a su estado anterior. Estas medidas se imponen
(5) años. sin perjuicio de la sanción administrativa a que hubiera
i. Inhabilitación permanente del director, gerente o lugar y responden a una naturaleza y objetivos distintos a
cualquier otro trabajador responsable. los de una sanción. Las medidas correctivas se imponen a
j. Suspensión de funciones de los médicos integrantes través de una resolución debidamente motivada del órgano
del Comité Médico de las AFP - COMAFP y/o su presidente, competente.
por un periodo no menor de noventa (90) ni mayor de ciento 25.2 Entre las medidas correctivas que la
ochenta (180) días. Superintendencia puede ordenar, en ejercicio de las
k. Inhabilitación de los médicos integrantes del Comité facultades conferidas, se encuentran las siguientes:
Médico de las AFP - COMAFP, del Comité Médico de la
Superintendencia - COMEC y/o sus presidentes, según a. Mandatos de hacer o no hacer para reponer o reparar
la situación alterada por la infracción.
corresponda, por un periodo no mayor a cinco (5) años.
b. Ordenar la publicación de avisos informativos en
la forma que determine la Superintendencia tomando en
Artículo 20. Multa cuenta los medios que resulten idóneos para revertir los
El monto de las multas se fija sobre la base de la UIT efectos de incumplimiento.
vigente a la fecha que se notificó la resolución que puso c. Otras medidas que se relacionen directamente con el
fin a la instancia administrativa, salvo en aquellos casos en cumplimiento de las normas infringidas.
los que se hayan fijado multas específicas, conforme a este
reglamento y sus normas complementarias. 25.3 El incumplimiento de estas medidas constituye
infracción conforme a lo señalado en los anexos de
TÍTULO IV infracciones.
PROCEDIMIENTO SANCIONADOR Artículo 26. Fases del procedimiento
Artículo 21. Inicio 26.1 Con anterioridad al inicio formal del procedimiento,
el órgano competente puede realizar la investigación o
21.1 El procedimiento sancionador se inicia siempre de indagación preliminar, con el objeto de determinar con
oficio, ante la presunción de la comisión de una infracción carácter preliminar si existen indicios suficientes de
administrativa, detectada por la Superintendencia en virtud presuntas infracciones administrativas y determinar si
de sus acciones de supervisión o a través de la revisión corresponde iniciar un procedimiento sancionador.
de la información proporcionada por otras entidades 26.2 La decisión de iniciar un procedimiento sancionador
y/o denuncias presentadas por terceros, conforme a lo consta en un informe que se sustenta en los documentos
establecido en el artículo 26. de trabajo, informes de visita, información remitida por los
21.2 Este procedimiento no conduce a la solución de supervisados u otros documentos recabados durante los
controversias particulares que tengan las personas naturales procesos de supervisión y atención de denuncias. En caso
o jurídicas que contratan los servicios de las empresas que de haberse determinado que no existen indicios suficientes
operan en los sistemas supervisados. de la comisión de una infracción, el expediente que contiene
la investigación o indagación debe ser archivado en lo que
Artículo 22. Partes del procedimiento corresponde a las conductas que no constituyen infracción;
Las partes en el procedimiento sancionador son dos: caso contrario, el informe forma parte del expediente del
la Superintendencia y las personas jurídicas y/o naturales procedimiento sancionador.
a las que se les imputa la comisión de una infracción
administrativa. La persona que denuncia un hecho que 1. Fase instructora
considera contrario al ordenamiento legal no forma parte del
procedimiento sancionador y únicamente debe notificársele 1.1 La fase instructora se inicia con la imputación de
el resultado del procedimiento. cargos por parte del órgano instructor, dando inicio al
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procedimiento sancionador. El órgano instructor puede supuestos de infracción que se imputan, se puede ampliar y
tener carácter unipersonal o colegiado, de acuerdo a lo que variar la imputación de cargos, los que deben notificarse al
determinen las normas internas de la Superintendencia. presunto infractor. En este caso, se otorga un plazo adicional
1.2 Cuando el órgano instructor determine que los hechos de cinco (5) días para que el presunto infractor presente sus
detectados ameritan iniciar un procedimiento sancionador, descargos. Dicho plazo se computa desde el día siguiente
elabora un oficio indicando los hechos que presumiblemente de la notificación efectuada.
constituyen infracciones susceptibles de sanción, la norma
que las tipifica como infracción administrativa, las posibles Artículo 27. Acumulación de procedimientos
sanciones que se pudiera imponer, así como el órgano A través de un acto administrativo, el órgano instructor,
competente para imponer la sanción y la norma que le por propia iniciativa o a instancia de los administrados,
atribuya tal competencia, a fin que el presunto infractor dispone de modo irrecurrible, la acumulación de los
realice los descargos por escrito en el plazo de quince (15) procedimientos sancionadores en trámite que guarden
días computados desde el día hábil siguiente de notificado conexión por la identidad de infracciones o sujetos, sin que
el oficio. El procedimiento sancionador se inicia con la ello signifique la consolidación de las sanciones aplicables.
notificación del referido oficio.
1.3 Vencido el plazo otorgado al presunto infractor, con Artículo 28. Órganos competentes
el respectivo descargo o sin él, el órgano instructor realiza Las sanciones son impuestas en primera instancia por
de oficio las actuaciones necesarias para el examen de los Superintendentes Adjuntos o por los funcionarios que el
los hechos, evaluando los descargos presentados por el Superintendente autorice mediante resolución. La decisión
presunto infractor, de ser el caso, reuniendo la información del Superintendente constituye la segunda y última instancia
necesaria y solicitando información adicional u opinión que administrativa.
estime pertinente, así como la actuación de pruebas, con el
fin de determinar la existencia o no de infracción susceptible Artículo 29. Plazos
de ser sancionada.
Con la información obtenida, el órgano instructor analiza 29.1 Las indagaciones realizadas por esta
el caso para determinar si los hechos o conductas imputados Superintendencia, antes del inicio del procedimiento
constituyen o no infracciones. sancionador, no se sujetan a plazo determinado, el cual
1.4 El órgano instructor formula un informe final de depende de la complejidad de cada caso.
instrucción en el que se determina, de manera motivada, 29.2 Al cómputo de los plazos establecidos en el
las conductas que se consideren probadas constitutivas de procedimiento sancionador, se agrega el término de la
infracción, la norma que prevé la imposición de sanción, distancia entre el lugar del domicilio del administrado dentro
la sanción propuesta y las medidas correctivas, de ser el del territorio nacional y el domicilio de esta Superintendencia.
caso, o la declaración de no existencia de infracción, según 29.3 Los plazos establecidos en el Reglamento son
corresponda. improrrogables, salvo disposición expresa en contrario, y
1.5 El órgano instructor puede imponer las medidas se computan a partir del día siguiente de su notificación o la
cautelares que se requieran para garantizar la eficacia de publicación del acto, salvo que este señale una fecha posterior
la resolución final a emitir en el caso, respectivamente; sin o que sea necesario efectuar publicaciones sucesivas; en
perjuicio de otras medidas que pueden ser dictadas por el este último caso, el cómputo es iniciado a partir de la última.
órgano competente en el ejercicio de la supervisión de la
Superintendencia. TÍTULO V
1.6 El órgano instructor remite el informe final de
instrucción al órgano de resolución del procedimiento. RECURSOS ADMINISTRATIVOS

2. Fase resolutoria Artículo 30. Impugnación

2.1 La fase resolutoria está a cargo de la Superintendencia 30.1 El sancionado puede interponer los recursos
Adjunta competente, en su calidad de órgano de resolución administrativos de reconsideración y/o apelación previstos
del procedimiento sancionador y se inicia al recibir el informe en el TUO de la Ley del Procedimiento Administrativo
final del órgano instructor. General, dentro de los quince (15) días de notificada la
2.2 El órgano que resuelve el procedimiento tiene sanción. Transcurrido dicho plazo sin que se presenten
un plazo de cinco (5) días contados a partir del día hábil recursos administrativos, la resolución que impone la
siguiente de la recepción del informe final del órgano sanción queda firme.
instructor, para notificar este informe al presunto infractor, 30.2 Los recursos se presentan en mesa de partes y
con la finalidad de que este formule sus descargos por son dirigidos al órgano de resolución del procedimiento para
escrito, en un plazo no menor de cinco (5) días. El órgano que lo resuelva o lo eleve al superior jerárquico, según se
de resolución está facultado a lo siguiente: trate de un recurso de reconsideración o uno de apelación,
respectivamente.
2.2.1. Antes de notificar el informe final del órgano 30.3 En los casos en que se detecte que se ha producido
instructor, puede disponer la realización de actuaciones un error en la calificación de un recurso administrativo, se
complementarias que sean indispensables para resolver el reconduce el recurso.
procedimiento; para lo cual debe notificar esto al presunto 30.4 Los recursos se resuelven mediante resolución.
infractor. En este caso, el órgano instructor cuenta con un La Superintendencia Adjunta que actuó como órgano de
plazo no mayor a cinco (5) días adicionales contados desde resolución es competente para aplicar las sanciones en
la notificación al presunto infractor acerca del otorgamiento primera instancia, así como para resolver los recursos de
del plazo adicional para la realización de actuaciones reconsideración que se presenten. El Superintendente
complementarias, y emitir el informe final de instrucción. resuelve los recursos de apelación que se presenten en
En casos excepcionales, sustentados por el órgano última instancia administrativa.
instructor, puede ampliarse el plazo antes señalado para las 30.5 Los recursos administrativos presentados contra
actuaciones complementarias. resoluciones de sanción que no agoten la vía administrativa
2.2.2. Cuando se trate de una audiencia de informe solo paralizan la ejecución de la sanción hasta que sean
oral, esta puede ser de oficio o a pedido de parte; y, en este resueltos. La sanción es ejecutada cuando se agote la vía
segundo caso, el órgano de resolución puede denegar la administrativa.
solicitud mediante decisión fundamentada.
TÍTULO VI
2.3 Concluida, de ser el caso, la recolección y valoración
de pruebas, el órgano resolutor del procedimiento concluye EJECUCIÓN DE LA SANCIÓN
determinando la existencia de una infracción y, por ende, la
imposición de una sanción o la no existencia de infracción. Artículo 31. Ejecución
La resolución que se emita para tal efecto debe estar
debidamente motivada, precisando la infracción cometida, 31.1 Las sanciones deben ejecutarse en los términos
la norma que la tipifica como tal, los criterios de graduación señalados en la correspondiente resolución de sanción.
aplicados, las sanciones y las medidas correctivas 31.2 Las multas deben ser pagadas dentro del plazo
correspondientes. de cinco (5) días contados a partir del día siguiente de
su notificación. Vencido este plazo, la multa está sujeta a
Cuando se trate de hechos nuevos o se requiera variar reajuste en función al Índice de Precios al por Mayor que
el tipo infractor o la base legal en que se sustentan los con referencia a todo el país publica mensualmente el
8 NORMAS LEGALES Martes 17 de julio de 2018 / El Peruano

Instituto Nacional de Estadística e Informática, más los Tercera.- Aplicación de sanciones

correspondientes intereses legales. Lo expuesto resulta En tanto se emita la Resolución del Superintendente
aplicable sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 20 de a que hace referencia el artículo 18 de este Reglamento,
este Reglamento. En la eventualidad que se impugnara en relacionada con la determinación y graduación de las
vía de reconsideración o apelación una o más multas de sanciones, resultan aplicables las sanciones con los rangos
una única resolución de sanción, las multas no impugnadas establecidos en el artículo 10 del Reglamento de Sanciones
serán actualizadas desde la fecha de notificación de la aprobado por la Resolución SBS N° 816-2005.
resolución de primera instancia.
31.3 Transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior Cuarta.- Otros procedimientos especiales
sin que el infractor haya cumplido con pagar íntegramente Los regímenes de intervención, disolución y
la multa, la Superintendencia inicia la cobranza coactiva de liquidación de las empresas supervisadas y la destitución
conformidad con las normas sobre la materia. o inhabilitación de directores, gerentes y/o cualquier otro
trabajador responsable, como medidas administrativas
Artículo 32. Comunicación de las sanciones distintas al procedimiento sancionador, se rigen por las
impuestas disposiciones especiales previstas en la Ley General, el
TUO de la Ley del SPP y sus correspondientes normas
32.1 Las sanciones aplicadas a las empresas reglamentarias, así como otras leyes especiales. Conforme
supervisadas por la Superintendencia, así como las a la normativa vigente, de modo excepcional, la intervención,
aplicadas a sus accionistas, directores, gerentes y principales disolución y liquidación son dispuestas directamente por el
funcionarios, deben ser comunicadas al directorio u órgano Superintendente, en instancia única.
equivalente de dichas empresas, dejando constancia de
dicha comunicación en el acta de la primera sesión que Quinta.- Competencia de otros organismos
dicho órgano celebre luego de la recepción de la notificación Los casos individuales que contengan materia amparada
respectiva o dentro de los treinta (30) días calendario por otras normas son derivados a la autoridad administrativa
posteriores a su recepción, lo que ocurra primero. De competente.
considerarlo necesario, la Superintendencia puede disponer
que se convoque a una sesión especial de directorio u Sexta.- Procedimiento electrónico
órgano equivalente, para el cumplimiento de lo previsto en La Superintendencia dicta las medidas necesarias
este párrafo. para implementar el procedimiento electrónico a que se
32.2 El directorio u órgano equivalente de las empresas refiere el artículo 30 del TUO de la Ley del Procedimiento
supervisadas por la Superintendencia es responsable Administrativo General, de acuerdo con los lineamientos
de informar a la junta general de accionistas u órgano que dicte la Presidencia de Consejo de Ministros conforme
equivalente, en la sesión más próxima, las sanciones a lo establecido en la citada norma.
que la Superintendencia imponga a dichas empresas, a
sus accionistas, directores, gerentes y a sus principales Sétima.- Destino de las multas
funcionarios por la comisión de infracciones graves y muy Las multas que la Superintendencia impone a las
graves, dejando constancia de dicha comunicación en el empresas del sistema financiero miembros del Fondo de
acta correspondiente a la referida sesión. Asimismo, es Seguro de Depósitos constituyen ingresos de este, en
responsable de que las empresas cumplan las sanciones tanto que las que se imponen a otras personas naturales o
que la Superintendencia les imponga y de que las empresas jurídicas constituyen recursos de la Superintendencia.
supervisadas implementen las sanciones que se impongan
a sus funcionarios, según corresponda. Artículo Segundo.- Dejar sin efecto el Reglamento de
Sanciones aprobado por Resolución SBS Nº 816-2005, así
Artículo 33. Registro y publicidad de sanciones como aquellas resoluciones que lo modifican, con excepción
de las disposiciones contenidas en su artículo 10 referidas
33.1 Las sanciones que se impongan deben ser a los tipos y la relación de sanciones, hasta la emisión de
notificadas a los infractores y se anotan en el registro que las normas específicas sobre dicha materia. Toda referencia
la Superintendencia constituya para tal efecto, de acuerdo a al reglamento de sanciones se entiende sustituida por el
las reglas que lo rijan. reglamento aprobado por el artículo primero, para efectos
33.2 La Superintendencia puede publicar, a través de su legales, según corresponda.
página web, información sobre las sanciones que imponga, Artículo Tercero.- La presente Resolución entra en
indicando la infracción cometida y la multa impuesta, cuando vigencia al día siguiente de su publicación en el Diario
hayan quedado firmes. Oficial El Peruano.

Artículo 34. Inhabilitación o destitución Regístrese, comuníquese y publíquese.

Las sanciones a que se refieren las leyes aplicables
a los sistemas supervisados, respecto de accionistas, SOCORRO HEYSEN ZEGARRA
directores, gerentes o principales funcionarios de empresas Superintendenta de Banca, Seguros y
supervisadas, son aquellas referidas a inhabilitación o Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
destitución originadas por infracciones consideradas muy
graves, conforme lo dispone este Reglamento. ANEXO 1
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS INFRACCIONES COMUNES
FINALES Y TRANSITORIAS
(Anexo correspondiente a más de una de las personas
Primera.- Normas aplicables naturales o jurídicas supervisadas por la Superintendencia
A los procedimientos sancionadores normados por este y a las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a
Reglamento se les aplica supletoriamente el TUO de la Ley operar con recursos del público, así como a los accionistas,
del Procedimiento Administrativo General. directores, gerentes, trabajadores y colaboradores de
En el caso de las Asociaciones de Fondos Regionales supervisión)
o Provinciales contra Accidentes de Tránsito - AFOCAT, les
resultan aplicables las disposiciones establecidas en sus I. INFRACCIONES LEVES
normas especiales, resultando de aplicación supletoria lo
establecido en el Reglamento.
1) No remitir y/o remitir de forma incompleta y/o con errores u omisiones
Segunda.- Aplicación temporal a la Superintendencia, la información de carácter periódico sobre
Los procedimientos sancionadores iniciados antes de estados financieros e información contable y/o estadística (formas,
la entrada en vigencia de este Reglamento se rigen por la anexos, reportes e informes) según lo requerido por las normas
normativa anterior hasta su conclusión. No obstante, son emitidas por la Superintendencia, en el plazo y/o forma señalados.
aplicables a los procedimientos en trámite, las disposiciones 2) No remitir y/o remitir de forma incompleta y/o con errores u omisiones
de este Reglamento que reconozcan derechos o facultades a la Superintendencia la información que se encuentren obligados a
a los administrados. presentarle de acuerdo con las disposiciones normativas expresas, o
Las infracciones que se encuentren tipificadas en otras que haya sido requerida por esta Superintendencia, conforme al plazo
normas emitidas por la Superintendencia con un nivel de y/o forma establecidos; salvo las exigencias normativas de envío de
gravedad distinto al establecido en la presente norma información que se encuentren expresamente contempladas en
quedan reclasificadas conforme a este Reglamento. otros supuestos de infracción.
 El Peruano / Martes 17 de julio de 2018 NORMAS LEGALES 9
3) No haber realizado las capacitaciones o los programas de 27) No mantener actualizada la base de datos con la relación de todas
capacitación exigidos, o que estos no se realicen conforme a lo las personas vinculadas a los grupos consolidables, de acuerdo
establecido en la normativa vigente o a las disposiciones internas a lo establecido en las normas vigentes sobre supervisión
adoptadas por los propios supervisados. consolidada.
4) No contar con el programa de capacitación en materia de prevención Sociedades de Auditoría Externa
del LAFT o no ejecutarlo y/o capacitar al personal sin considerar el 28) No presentar la información solicitada en las normas vigentes, en los
contenido mínimo de capacitación, de acuerdo con lo establecido en plazos y forma previstos.
la normativa vigente.
5) No mantener una constancia de las capacitaciones recibidas
requeridas según la normativa vigente. II. INFRACCIONES GRAVES
6) No brindar a los directores, gerentes y/o trabajadores, a más tardar
dentro de los treinta (30) días siguientes a la fecha de su ingreso a la 1) No proporcionar, dentro de los plazos y/o condiciones establecidas
empresa, una capacitación sobre los alcances del sistema de prevención en cada caso, la información y/o documentación siguiente, requerida
del LA/FT, de acuerdo a lo establecido en la normativa vigente. por la Superintendencia:
7) No cumplir con comunicar a la SBS la designación del responsable a) Información requerida para la preparación y/o durante
del área de atención de reclamos, conforme a lo establecido en la el desarrollo de una visita de inspección o cualquier otro
normativa vigente. procedimiento de control;
8) No cumplir con atender las consultas, reclamos y/o requerimientos b) Información complementaria requerida con posterioridad a una
presentados por los usuarios, incluidos los potenciales pensionistas, visita de inspección o cualquier otro procedimiento de control y
de acuerdo con los procedimientos y/o dentro de los plazos que se encuentre vinculada a cualquiera de ellos;
establecidos por la normativa vigente. c) Información requerida durante las investigaciones preliminares
9) No mantener a disposición del público la información referente al realizadas con motivo de una denuncia administrativa
procedimiento de atención de consultas, reclamos y/o requerimientos, presentada en el marco del TUO de la Ley del Procedimiento
conforme a las normas vigentes. Administrativo General;
d) Información requerida en el desarrollo de la actividad de
10) Incumplir las cláusulas establecidas en el contrato suscrito para el supervisión y control.
llenado de los títulos valores.
2) No proporcionar a la Superintendencia la información que se solicite,
11) No comunicar, dentro de los plazos establecidos, las modificaciones en los casos de adquisición de acciones señalados en la normativa
de los datos registrados o que deban ser objeto de inscripción en un vigente.
registro de la Superintendencia, conforme a la normativa vigente. Sanciones específicas:
12) Incumplir con el cronograma del proceso de liquidación voluntaria La Superintendencia podrá suspender los derechos de accionista,
presentado por la Junta General de Accionistas, conforme a la incluyendo su derecho a voto y a participar de las utilidades, así
normativa vigente. como que sus acciones no sean computables para determinar el
13) No exhibir y/o no tener a disposición en las oficinas del país de las quórum y mayorías necesarias para la Junta General de Accionistas
empresas, todo o parte del material informativo de modo impreso y/o y el monto equivalente a su participación accionaria podrá detraerse
electrónico exigido en la normativa vigente. del patrimonio efectivo.
14) No dejar constancia de haber puesto en conocimiento el manual 3) No solicitar la autorización previa a las transferencias de acciones
para la prevención y gestión de riesgos de LA/FT y/o el código de y/o no informar las modificaciones del accionariado señaladas en la
conducta a los directores, gerentes y trabajadores, de acuerdo a la normativa vigente.
regulación vigente. Sanciones específicas:
15) No remitir mediante el software REDIR la información actualizada La Superintendencia podrá suspender los derechos de accionista,
registrada en los currículum vitae (CV) de los directores, gerentes, incluyendo su derecho a voto y a participar de las utilidades, así
auditor interno, oficial de cumplimiento y principales funcionarios de como que sus acciones no sean computables para determinar el
las empresas supervisadas, conforme a la normativa vigente. quórum y mayorías necesarias para la Junta General de Accionistas
16) No contar con autorización previa para el nombramiento de un y el monto equivalente a su participación accionaria podrá detraerse
auditor interno interino o exceder el plazo establecido en la normativa del patrimonio efectivo.
vigente para ello. 4) Abrir, trasladar, convertir, compartir, o cerrar oficinas, sucursales o
17) No cumplir con las actividades señaladas en el Plan Anual de trabajo cualquier otro tipo de establecimiento, sin contar con la autorización
de Auditoría Interna, de acuerdo con la normativa vigente. de la Superintendencia.
5) No brindar a la Superintendencia las facilidades requeridas para el
18) No cumplir con las funciones exclusivas del comité de riesgos de LA/ inicio y/o desarrollo de las visitas de inspección o de cualquier otro
FT y/o que no esté conformado de acuerdo con la regulación vigente. procedimiento de control, u obstaculizar tales acciones.
19) No cumplir con la presentación anual del informe sobre la gestión 6) No implementar las recomendaciones efectuadas por la
integral de riesgos del grupo financiero, ni cumplir con el contenido Superintendencia, correspondientes a las observaciones formuladas
mínimo exigido en las normas vigentes sobre supervisión en el informe de visita de inspección en el plazo señalado por esta y/o
consolidada. que la implementación de las recomendaciones no haya subsanado
20) No presentar a la Superintendencia los informes elaborados por una las observaciones realizadas.
sociedad de auditoría externa, dentro del plazo y la forma establecida 7) Adquirir, directa o indirectamente, acciones de una empresa de la
en la normativa vigente. misma naturaleza o no formalizar la fusión dentro de los seis (6)
21) No calcular el Patrimonio Efectivo o los Requerimientos meses de emitida la declaración jurada en la que consta que la
Patrimoniales del Grupo Consolidable de acuerdo con lo establecido compra de acciones tiene el propósito de fusión.
en la normativa vigente sobre supervisión consolidada. Sanciones específicas al supervisado adquirente:
22) Considerar como parte del patrimonio efectivo del grupo consolidable a) Multa al supervisado, equivalente al valor de adquisición de las
utilidades con acuerdos de capitalización cuya ejecución no se acciones transferidas;
ha dado en el plazo establecido en la normativa vigente sobre b) Prohibición al supervisado de ejercer el derecho a voto que le
supervisión consolidada. confiere las acciones adquiridas; y,
23) No contar con el contenido mínimo del manual para la prevención y c) Obligación del supervisado de vender las acciones adquiridas
gestión de riesgos de LA/FT y/o del código de conducta, establecido en el plazo de treinta (30) días, bajo apercibimiento de duplicar
en la normativa vigente. la multa impuesta.
24) No haber implementado y/o no tener en funcionamiento el sistema 8) Incumplir las normas que regulan la forma de llevar libros y registros
de prevención y gestión de riesgos de LA/FT de acuerdo con las contables, o la formulación de los estados financieros, sus anexos y
exigencias y lineamientos definidos en la normativa vigente, por reportes.
aspectos que no se encuentren comprendidos en otros supuestos de 9) Incumplir con las obligaciones que tengan por finalidad:
infracción. a) Desarrollar y/o implementar y/o aplicar procedimientos para la
25) Incumplir con los mandatos u órdenes dictadas por la debida diligencia en el conocimiento del cliente, de acuerdo con
Superintendencia, emitidas conforme a su competencia, dentro el lo establecido en la normativa vigente;
plazo señalado y/o no cumplan con los criterios establecidos por la b) Identificar a los beneficiarios finales de los servicios y/o
Superintendencia. productos suministrados por las entidades supervisadas de
26) Incumplir con el plazo señalado en la normativa vigente para la acuerdo con lo establecido en la normativa vigente;
remisión de la declaración jurada de los propietarios significativos c) Desarrollar y/o implementar y/o aplicar procedimientos para el
de las empresas supervisadas y/o de los beneficiarios finales de los conocimiento del mercado, de acuerdo con lo establecido en la
propietarios significativos, según corresponda. normativa vigente;
10 NORMAS LEGALES Martes 17 de julio de 2018 / El Peruano

d) Establecer segmentos de mercado, de acuerdo con lo 23) Con relación al Oficial de Cumplimiento:
establecido en la regulación vigente a) No contar con oficial de cumplimiento con vínculo laboral directo,
e) Elaborar y/o implementar y/o aplicar los procedimientos para a tiempo completo y exclusivo, con dependencia exclusiva del
el conocimiento de directores, gerentes y/o trabajadores de directorio y con categoría de primer nivel gerencial; o contar con
acuerdo con lo establecido en la normativa vigente; oficial de cumplimiento a dedicación no exclusiva sin la debida
f) Elaborar y/o implementar y/o aplicar procedimientos para el autorización;
conocimiento de proveedores y/o contrapartes de acuerdo a la b) No designar oficial de cumplimiento de acuerdo a los plazos
normativa vigente. previstos y los requisitos establecidos en la normativa vigente;
10) Con relación a la banca corresponsal y relaciones de corresponsalía: c) No informar la designación, ausencia, remoción o vacancia
a) No definir en los contratos de corresponsalía las obligaciones del cargo de oficial de cumplimiento, de acuerdo con lo
y/o responsabilidades de cada participante con relación a la establecido en la normativa vigente y/o mantener la situación
prevención del LA/FT y/o no encontrarse suscritos por el nivel de vacancia por más tiempo del plazo establecido en la
gerencial más alto de las empresas. normativa vigente;
b) No desarrollar y/o no implementar y/o no aplicar criterios para d) No mantener la confidencialidad de la identidad del oficial de
el conocimiento del corresponsal y/o que dichos procedimientos cumplimiento conforme a la normativa vigente.
no se ajusten a la normativa vigente. e) Que el Oficial de Cumplimiento no cuente con un Programa
11) No solicitar la declaración jurada de origen de fondos cuando Anual de Trabajo, conforme a lo establecido en la normativa
corresponda y/o no solicitar la información de sustento del origen de vigente.
fondos en operaciones en moneda extranjera en efectivo. 24) No atender dentro del plazo establecido y/o atender con información
12) Con relación al Registro de Operaciones: falsa y/o incompleta los requerimientos de información que se
a) No contar con un registro de operaciones y/o no anotar las realicen con relación al sistema de prevención de LA/FT, conforme a
operaciones de acuerdo con lo establecido en la normativa la normativa vigente.
vigente y/o no remitirlo en el plazo y modo señalados por la 25) No implementar las recomendaciones: i) de auditoría interna o del
SBS. órgano que haga sus veces, y/o ii) de auditoría externa, y/o iii) las
b) No conservar el registro de operaciones por el plazo establecido comunicadas por la Superintendencia, con relación al sistema de
en la normativa vigente; prevención del LA/FT de la empresa.
c) No contar con copia de seguridad del registro de operaciones, 26) Denegar o no entregar dentro del plazo establecido la información
durante el plazo establecido en la normativa y/o que no se solicitada por la Superintendencia para el desempeño de su función
adecue a lo requerido en la normativa vigente; de inteligencia financiera.
d) No poner a disposición de la Superintendencia o de las 27) No efectuar la evaluación del sistema de prevención y gestión de
autoridades competentes las copias de seguridad del registro riesgos de LA/FT a través de una firma de auditoría externa, de
de operaciones dentro del plazo establecido en la normativa acuerdo con lo establecido en la regulación vigente.
vigente;
e) No presentar los reportes relacionados al registro de 28) Incumplir las disposiciones sobre conservación de documentos y
operaciones dentro de los plazos y formas establecidos por la sustitución de archivos establecidos en la Ley General y/o regulación
Superintendencia. vigente.
13) No presentar los informes y/o reportes relacionados al sistema de 29) Incumplir cualquiera de las responsabilidades que le corresponden
prevención del LAFT dentro de los plazos y formas establecidos por al directorio y la gerencia o quienes desempeñen funciones
la Superintendencia. equivalentes, respecto del sistema de prevención y gestión de
riesgos de LA/FT conforme con el marco normativo vigente.
14) No contar con manual para la prevención y gestión de riesgos de LA/
FT y/o código de conducta, o que sus disposiciones no se cumplan 30) No contar con información completa del ordenante y beneficiario,
y/o no se ajusten a lo establecido en la normativa vigente. según corresponda, cuando se trate de transferencias de fondos, de
acuerdo con la normativa vigente.
15) No cumplir con las políticas, procedimientos, metodologías u otro
documento interno distintos al manual para la prevención y gestión 31) No cumplir con las medidas de prevención y/o gestión de riesgos de
de los riesgos de LA/FT y/o código de conducta y/o no estén de LA/FT de acuerdo a la normativa vigente por parte de las sucursales,
acuerdo a lo establecido en la regulación vigente. subsidiarias y/o empresas en el exterior pertenecientes a un grupo
económico supervisado por la Superintendencia.
16) No haber elaborado y/o implementado, de acuerdo con lo
establecido en la normatividad vigente, procedimientos asociados a: 32) No contar o dejar de contar con la clasificación de dos (2) empresas
i) identificación y evaluación de los riesgos de LA/FT, ii) calificación clasificadoras de riesgo, de acuerdo con lo establecido por la
de riesgos de LA/FT para clientes, iii) evaluación de riesgos de LA/ normativa vigente.
FT en nuevos productos y/o servicios, iv) evaluación de riesgos de 33) Incurrir en las prohibiciones respecto a las operaciones con las
LA/FT para nuevas zonas geográficas. empresas clasificadoras de riesgo, establecidas en el marco
17) Que el oficial de cumplimiento no cuente con capacitación normativo vigente.
especializada en prevención y gestión de riesgos de LA/FT distinta a 34) No cumplir con evaluar las actividades realizadas por los auditores
la brindada al personal de la empresa. internos y externos, por parte del Comité de Auditoria.
18) Respecto a las señales de alerta y operaciones inusuales: 35) Designar al Auditor Interno incumpliendo los requisitos establecidos
a) No desarrollar y/o no implementar y/o no aplicar criterios y/o en la normativa vigente.
procedimientos para la identificación y evaluación de señales
36) Incumplir con las funciones de Auditoria Interna establecidas en la
de alerta y/o que estos no permitan el análisis de operaciones
normativa vigente.
inusuales y/o reporte de operaciones sospechosas, conforme a
lo exigido en la normativa vigente. 37) Que el auditor interno no informe en el plazo establecido, cualquier
b) No realizar evaluaciones sobre la efectividad de las señales de hecho que afecte significativamente el funcionamiento de la UAI y/o
alerta, como parte de la gestión de riesgos LA/FT. su independencia.
c) No contar con constancia documental del análisis y evaluación 38) Que el Directorio no cumpla con verificar las condiciones apropiadas
realizada para la calificación de una operación como inusual. para el desarrollo de la función de auditoría interna.
d) No desarrollar y/o no implementar el procedimiento y/o la 39) No cumplir con el contenido mínimo de los informes de auditoría
evaluación de operaciones inusuales. interna, de acuerdo con la normativa vigente.
19) Contratar los servicios de sociedades de auditoría o clasificadoras 40) No mantener los documentos de trabajo y/o de sustento de las
de riesgo, cuyos accionistas, socios, directores, gerentes o evaluaciones de auditoría.
trabajadores asignados a realizar el servicio contratado se 41) No aplicar las Normas Internacionales para el Ejercicio Profesional
encuentren inhabilitados por haber sido sancionados por la de la Auditoría Interna, el Código de Ética emitidos por The Institute
Superintendencia, durante el período en que se encuentre vigente of Internal Auditors (IIA), o en el caso de los auditores de sistemas,
la inhabilitación. las directrices del Information Systems Audit and Control Association
20) No cumplir con lo establecido en la normativa vigente en lo que (ISACA).
corresponde a la implementación y desarrollo de las disposiciones 42) No contar con un programa de aseguramiento y mejora de la calidad
referidas a gobierno corporativo, cumplimiento normativo, riesgos y de la función de auditoría interna y/o no realizar evaluaciones
auditoría interna. internas anuales y externas cada 5 años, conforme a la normativa
21) Incumplir los artículos 241 al 274 de la Ley General sobre fideicomiso, vigente.
según corresponda, o las normas emitidas por esta Superintendencia 43) No contar con una estructura organizativa, asignación de funciones
sobre dicha materia. y responsabilidades, así como recursos para la gestión del riesgo
22) Incumplir los artículos 275 al 281 de la Ley General sobre comisiones operacional, de la seguridad de la información y de la continuidad del
de confianza, según corresponda. negocio, acorde con la normativa vigente.
 El Peruano / Martes 17 de julio de 2018 NORMAS LEGALES 11
44) No haber identificado, evaluado y tratado los riesgos operacionales Sanción Específica:
a los que se encuentra expuesta la empresa, empleando la Suspensión por un plazo de un año ante la falta de comunicación de
metodología definida para tal fin. cualquier modificación de la información; en caso de reincidencia se
45) No implementar el tratamiento de los riesgos de seguridad de la procederá a la cancelación del Registro.
información en los productos o servicios que ofrece a sus usuarios, o 67) Incumplir con la implementación de las medidas correctivas o
no implementar políticas, procedimientos o controles de seguridad de medidas cautelares dispuestas por la Superintendencia.
la información requeridos por la normativa vigente, para la provisión
de los mismos.
IV. INFRACCIONES MUY GRAVES
46) No contar con una base de datos de eventos de pérdida por
riesgo operacional, ni haber implementado procedimientos para la
recolección de dichos eventos. 1) Desarrollar operaciones o actividades no autorizadas por la
47) No comunicar de forma periódica al Directorio, Comité de Riesgos y la Superintendencia.
Gerencia General los aspectos relacionados a hechos significativos 2) Exceder el límite global del grupo financiero o grupos consolidables
de la gestión integral de riesgos. o los límites referidos al financiamiento a personas vinculadas o de
48) No evaluar los riesgos de forma previa a la emisión de nuevos concentración establecidos en las normas vigentes sobre supervisión
productos o servicios y/o cambios importantes en el ambiente de consolidada.
negocios, operativo o informático. 3) No cumplir el plan de adecuación para los casos de déficit
49) No haber implementado alguna de las fases de gestión patrimonial consolidado o el plan de adecuación para el caso de
de continuidad del negocio establecidas en la regulación exceso de límites consolidado, según corresponda, autorizados por
vigente. la Superintendencia.
50) No haber realizado, como parte de las actividades de Auditoría 4) No presentar a la Superintendencia el plan de adecuación para los
Interna, la revisión de los aspectos referidos a la gestión del riesgo casos de déficit patrimonial consolidado a nivel de grupo financiero
operacional, gestión de la continuidad del negocio y la gestión de la o de grupos consolidables, o el plan de adecuación para el caso de
seguridad de la información, conforme a la normativa vigente. exceso de límites en el caso de grupos consolidables en los plazos
y forma establecidos en las normas vigentes sobre supervisión
51) Efectuar el procesamiento principal de datos en el exterior sin consolidada.
autorización expresa de la Superintendencia, o incumpliendo los
términos en los que se haya autorizado. 5) Incumplir con lo dispuesto en los artículos 45 y 46 de la Ley Genera
sobre las actividades de los representantes de las empresas del
52) Presentar un incidente de seguridad la información que afecte la exterior, conforme a la normativa vigente.
operatividad de la empresa o la información de sus clientes, debido a
la ausencia o al mal funcionamiento de controles de seguridad de la 6) No atender los requerimientos y/o no entregar la información sobre
información requeridos por la normativa vigente. el levantamiento del secreto bancario formulados por las autoridades
competentes o su entrega se efectúe de manera parcial o tardía o
53) No contar con una base de datos con la relación de todas las con información inexacta, de acuerdo a la normativa vigente.
personas vinculadas a los grupos consolidables, ni mantenerla a
disposición de la Superintendencia, de acuerdo a lo establecido en 7) Transgredir el deber de reserva respecto de las operaciones
las normas vigentes sobre supervisión consolidada. pasivas de acuerdo a lo establecido en el artículo 140 de la Ley
General.
54) No cumplir con incluir a una persona o ente jurídico en un grupo
8) Incumplir el deber de reserva, poniendo en conocimiento de cualquier
consolidable y/o no cumplir con excluir a una persona o ente jurídico
persona, entidad u organismo, bajo cualquier medio o modalidad, el
de un grupo consolidable, conforme a la normativa vigente.
hecho de que alguna información ha sido solicitada o proporcionada
55) Incumplir las disposiciones de carácter prudencial dictadas por la a la Superintendencia, a través de la UIF-Perú.
Superintendencia respecto de atenuar los riesgos que enfrentan
9) No comunicar a la Superintendencia, dentro de los cinco (5) días de
los grupos consolidables o permitir una efectiva supervisión
producida, cualquier sanción que haya recibido y/o la cancelación
consolidada.
y/o suspensión de las certificaciones y/o contratos de servicios
56) Incumplir las disposiciones normativas vigentes relacionadas con la requeridos por la legislación vigente sobre la materia, que se
elección de directores, gerentes, principales funcionarios. presentaron en el expediente de inscripción, de acuerdo con lo
57) No contar con el número de directores independientes establecidos establecido en la normatividad vigente.
en la normativa vigente. 10) No presentar la declaración jurada anual y/o documentos que
58) Modificar el estatuto social sin contar con la autorización de la acrediten que se mantienen vigentes todas las condiciones,
Superintendencia, salvo en el caso de modificaciones derivadas certificaciones y contratos de servicios requeridos por la legislación
de aumentos del capital social a que se refiere el primer párrafo del vigente sobre la materia, que se presentaron en el expediente de
artículo 62 de la Ley General. inscripción, de acuerdo con lo establecido en la normatividad
59) No comunicar a la Superintendencia el déficit patrimonial consolidado vigente.
o el exceso de límites consolidados, de acuerdo con lo establecido 11) Incumplir con la obligación de identificar y/o comunicar sin demora a
en la regulación vigente. la UIF-Perú, los fondos u otros activos detectados de las personas o
60) No contar con el área encargada de atender los reclamos de los entidades designadas por el Consejo de Seguridad de las Naciones
usuarios y/o no designar ni contar con el responsable de dicha área Unidas de conformidad con la Resoluciones 1267 (1999), 1718
o que estos no cumpla con los requerimientos establecidos conforme (2006) y 2231 (2015), y las resoluciones que la sucedan.
a la normativa vigente. 12) Incumplir con la obligación de: i) comunicar sin demora a la UIF-
61) No cumplir con las funciones del área de atención de reclamos, Perú la no existencia de fondos u otros activos de las personas o
referidas a la elaboración de los informes de gestión, implementación entidades sobre las cuales la UIF-Perú dispone el congelamiento
y cumplimiento de las políticas y procedimientos establecidos administrativo o ii) ejecutar sin demora la medida congelamiento
por la empresa y/o la atención de solicitudes y comunicación de administrativa de fondos u otros activos dispuesta por la UIF-
estadísticas a la SBS. Perú.
62) No contar con los canales de recepción de reclamos, conforme a la 13) Emplear el capital social pagado durante el proceso de organización,
normativa vigente. para fines distintos a los establecidos en la normativa vigente.
63) Realizar las conductas consideradas como prácticas abusivas según 14) No comunicar a la UIF-Perú las operaciones calificadas como
la ley de la materia y la correspondiente reglamentación emitida por sospechosas, de acuerdo con lo establecido en la normativa vigente.
esta Superintendencia. Sociedad de Auditoría Externa
64) No remitir la declaración jurada de los propietarios significativos 15) No haber comunicado a la Superintendencia o a la Federación
de las empresas supervisadas y de los beneficiarios finales de Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito (FENACREP), según
los propietarios significativos, según corresponda, conforme a lo corresponda, dentro del plazo establecido por la norma vigente, los
señalado por la normativa vigente. hechos significativos que detecten en el proceso de auditoría a las
Sociedades de Auditoría Externa empresas.
65) Presentar deficiencias en la elaboración de los documentos de trabajo 16) No revelar la situación financiera, los resultados de las operaciones
que dificulten la confrontación de los mismos en la sustentación del y los flujos de caja de la empresa de acuerdo a la normativa vigente.
dictamen o informes. 17) No emitir los dictámenes o informes conforme a las Normas
66) No comunicar a esta Superintendencia cualquier modificación Internacionales de Auditoría y Servicios Relacionados y a las
a la información presentada para su inscripción en el Registro de disposiciones del Reglamento de Auditoría Externa.
Sociedades de Auditoría Externa (RESAE) en un plazo no mayor a 18) No mantener reserva sobre la información que conozca en ejercicio
quince (15) días de producidas. de su actividad.
12 NORMAS LEGALES Martes 17 de julio de 2018 / El Peruano

ANEXO 2 3) Incluir en los contratos utilizados, sin aprobación previa de la

Superintendencia, cláusulas generales de contratación aprobadas
INFRACCIONES ESPECÍFICAS DEL SISTEMA para otras empresas.
FINANCIERO Y DE LAS EMPRESAS 4) Utilizar en los contratos cláusulas identificadas como abusivas por la
DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS Y CONEXOS Superintendencia.
(Empresas de operaciones múltiples, empresas 5) Incumplir las disposiciones normativas vigentes relacionadas con el
especializadas, bancos de inversión y otras de similar otorgamiento de financiamientos a directores o trabajadores, o a los
naturaleza bajo supervisión, así como representantes cónyuges o parientes de estos.
de empresas financieras no establecidas en el país y Sanción específica:
colaboradores de supervisión de este grupo; a las empresas Multa equivalente al cien por ciento (100%) del monto total del
de servicios complementarios y conexos y a los accionistas, exceso o de la valoración de las condiciones más ventajosas.
directores, gerentes, trabajadores). 6) Presentar discrepancias en la clasificación de la cartera de créditos
corporativos, a grandes empresas y a medianas empresas en más
I. INFRACCIONES LEVES del 20% y hasta el 30% de una muestra significativa de por lo menos
40 deudores revisada por la Superintendencia. El porcentaje de
discrepancias se calculará en función al ratio “número de deudores
1) No difundir o entregar la información sobre las tasas de interés,
discrepantes/total de deudores revisados.
comisiones, gastos u otros conceptos, en los términos señalados en
la normativa vigente. 7) Incumplir las disposiciones normativas relativas a la evaluación y
clasificación del deudor y la exigencia de provisiones establecidas en
2) Incumplir con entregar y/o poner a disposición de los usuarios la las normas de la materia que determine una desviación del cálculo de
información precontractual, contractual aplicable y/o la exigida provisiones requeridas respecto de las constituidas como mínimo del 10%.
durante la ejecución del contrato, de acuerdo con lo establecido en el
marco normativo vigente. 8) Presentar discrepancias en la clasificación de la cartera de créditos
de Pequeña Empresa, Microempresa, de Consumo y/o Hipotecarios
3) Otorgar créditos sin requerir o analizar la información mínima en más del 10% y hasta el 20% del saldo de la cartera de créditos
establecida en las disposiciones normativas vigentes relacionadas revisada por la Superintendencia, siempre y cuando alguna de las
con el otorgamiento de créditos. líneas de negocio revisadas, de manera individual o a nivel agregado,
4) Incumplir, las disposiciones normativas vigentes referidas al cierre o representen más del 20% del saldo total de la cartera de la entidad.
rectificación de cierre de cuentas corrientes. 9) No cumplir con el horario mínimo de atención al público conforme a
5) Incumplir las disposiciones normativas sobre publicidad y difusión de lo establecido en el artículo 139 de la Ley General.
la cobertura del Fondo de Seguro de Depósitos. 10) No divulgar las memorias anuales o incumplir con la obligación de
6) No remitir en el plazo establecido la información solicitada por la publicar los estados financieros en el Diario Oficial y en uno de
Superintendencia mediante el aplicativo de la solicitud de constancia extensa circulación nacional, cuando menos cuatro veces al año, en
de depósitos. las oportunidades y con el detalle que establece la Superintendencia.
7) Incumplir con las normas sobre constitución, características, 11) Incumplir el ratio de liquidez en moneda nacional y/o el ratio de
reporte y demás aspectos relativos al patrimonio efectivo y activos liquidez en moneda extranjera establecidos por la Superintendencia.
ponderados por riesgos, no considerados en otra tipificación. Sanción específica:
8) No cumplir con remitir un Plan de Adecuación en el plazo señalado Multa equivalente a 1,5 veces la tasa de interés activa de mercado
en el Reglamento para la Gestión del Riesgo de Liquidez, ante la en moneda nacional (TAMN) y/o en moneda extranjera (TAMEX)
caída del Ratio de Cobertura de Liquidez (RCL) en moneda nacional promedio del periodo de cálculo, sobre el déficit de activos líquidos
o en moneda extranjera y/o del Ratio de Inversiones Líquidas en respecto a los requerimientos mínimos de liquidez. La tasa básica de
moneda nacional, por debajo del límite regulatorio establecido en el multa se incrementará en un punto porcentual por cada periodo de
Reglamento para la Gestión del Riesgo de Liquidez. cálculo en que persista el déficit.
9) No efectuar el traslado de fondos de cuentas CTS en los términos y 12) Ante la caída del Ratio de Inversiones Líquidas (RIL) en moneda
plazos señalados en la normativa vigente. nacional por debajo del límite regulatorio establecido en el
10) No cumplir con utilizar las categorías y denominaciones de Reglamento para la Gestión del Riesgo de Liquidez: i) no cumplir con
comisiones de acuerdo con lo establecido por la normativa vigente. subsanar las observaciones al Plan de Adecuación efectuadas por la
Superintendencia en el plazo señalado para ello, o ii) no cumplir con
11) No incluir en las hojas resumen y/o cartilla de información y/o las medidas, acciones a tomar y/o con los plazos señalados en el
resumen de condiciones, según corresponda al producto o servicio Plan de Adecuación.
contratado, los requisitos mínimos de información comprendida en la
normativa emitida por la Superintendencia. 13) Ante la caída del Ratio de Cobertura de Liquidez (RCL) en moneda
nacional o en moneda extranjera por debajo del límite regulatorio
12) No comunicar de forma previa a los usuarios sobre las modificaciones establecido en el Reglamento para la Gestión del Riesgo de Liquidez:
contractuales unilaterales en los términos y/o plazos señalados en la i) no cumplir con subsanar las observaciones al Plan de Adecuación
normativa vigente. efectuadas por la Superintendencia en el plazo señalado para ello,
13) Entregar y/o poner a disposición de los usuarios documentación que o ii) no cumplir con las medidas, acciones a tomar y/o con los plazos
contenga información que no se ajuste a las condiciones ofertadas señalados en el Plan de Adecuación.
y/o pactadas con los usuarios. 14) Incumplir lo dispuesto en la normativa vigente con relación al registro inicial,
14) Remitir en forma incompleta o con errores y/o fuera del plazo medición posterior y/o valorización de inversiones, deterioro de valor y/o no
establecido, la información solicitada por la Superintendencia mantener a disposición de la SBS la información sobre inversiones.
mediante el Aplicativo de la Solicitud de Constancia de Depósitos.
15) Emitir Instrumentos financieros, instrumentos representativos de
Empresas de transferencia de fondos deuda, instrumentos hipotecarios y/o bonos sin cumplir lo dispuesto
15) No informar o informar en forma incompleta o con errores respecto en la Ley General y las normas emitidas por la Superintendencia.
de los contratos suscritos o renovados con agentes y corresponsales, 16) Incumplir la normativa vigente sobre autorización, registro,
de acuerdo a la normativa vigente. constitución de departamentos o subsidiarias.
16) No informar o informar en forma incompleta o con errores la 17) Adquirir, conservar o vender instrumentos representativos de deuda
información relativa a la apertura, traslado, cierre de sus oficinas y o instrumentos representativos de capital no permitidos.
locales compartidos, de acuerdo a la normativa vigente. 18) Incumplir con los procedimientos y prohibiciones establecidos en
17) No constituir y mantener actualizados los archivos de información de las normas, referidos a cambios de categoría de clasificación de las
cada uno de sus agentes. inversiones y ventas de inversiones al vencimiento.
18) Incumplir las disposiciones sobre funcionamiento establecidas en el Sanción específica:
Reglamento. Prohibición de pagar dividendos o distribuir utilidades según lo
dispuesto en el artículo 354 de la Ley General.
II. INFRACCIONES GRAVES 19) Incumplir con los límites establecidos en el Reglamento para la
Administración del Riesgo Cambiario.
20) Reducir el patrimonio efectivo por el ciclo económico acumulado, cuando la
1) Incumplir las disposiciones normativas relativas a la emisión, regla esté desactivada, para fines distintos a aquellos para los que fue creado.
administración y/o seguridad aplicables a las tarjetas de crédito y/o 21) No realizar la ponderación por riesgo crediticio de las operaciones en las
débito y/o a su información. que corresponda, que origine una desviación igual o mayor de 100 pb del
2) Utilizar modelos de contratos con cláusulas generales de contratación ratio de apalancamiento global, siempre que el ratio de capital global sea
que no hayan sido aprobadas previamente conforme a la normativa superior al límite que incorpora los requerimientos de patrimonio efectivo
vigente. adicionales establecidos en la norma correspondiente.
 El Peruano / Martes 17 de julio de 2018 NORMAS LEGALES 13
22) Transferir bienes adjudicados y recuperados a personas vinculadas 45) Realizar valuaciones sin la sustentación y/o informe pertinente, sin
a la empresa conforme al artículo 202 de la Ley General, sin contar sustento técnico o no cumplir con el desarrollo de sus actividades,
con la autorización correspondiente. por parte de los peritos valuadores.
23) Otorgar financiamiento a vinculados sin contar con la aprobación Sanción específica:
previa del Directorio u órgano equivalente o incumpliendo lo señalado Suspensión temporal de hasta doce (12) meses en el registro de
en la normativa emitida por la Superintendencia para tal efecto. la Superintendencia. Si el perito valuador es persona jurídica, dicha
24) No presentar un plan de adecuación aprobado por el Directorio, suspensión podrá alcanzar a su personal autorizado.
ante el incumplimiento de los requerimientos de capital, que incluya Empresa de Transferencias de Fondos
la identificación de las causas del incumplimiento y las medidas 46) No incluir en los contratos suscritos o renovados con agentes
por adoptarse para el incremento del patrimonio efectivo, u otras y corresponsales, las cláusulas mínimas establecidas en la
acciones, detallando los plazos en que se implementarán y/o normatividad emitida por la Superintendencia.
incumplir con el plan de adecuación, conforme a lo establecido en el
47) Establecer relaciones comerciales con corresponsales para el envío
artículo 218 de la Ley General y la normatividad vigente.
y/o recepción de fondos que no cuenten con las autorizaciones
25) Incumplir las obligaciones establecidas por la normativa vigente correspondientes en sus respectivos países de origen.
aplicables a la comercialización de productos de seguros.
26) Emplear un método de cálculo de capital para el requerimiento
patrimonial diferente al autorizado por la Superintendencia, conforme III. INFRACCIONES MUY GRAVES
a la normativa.
27) Incluir en los modelos de hoja resumen, cartilla de información o 1) Suministrar cualquier información protegida por el secreto bancario
resumen de condiciones, según corresponda al producto o servicio sin que medie autorización escrita de los clientes o sin que se
contratado, disposiciones que tengan por objeto incorporar, modificar, haya ordenado el levantamiento del secreto bancario por autoridad
sustituir o dejar sin efecto el contenido de las cláusulas generales de competente.
contratación aprobadas por la Superintendencia. 2) Efectuar operaciones con commodities y con productos financieros
28) No cumplir con el marco normativo vigente relacionado con la derivados, tales como forwards, futuros, swaps, opciones, derivados
aplicación de adelanto de cuotas y/o pagos anticipados. crediticios u otros instrumentos o contratos de derivados, sin la
29) Efectuar cargos por concepto de comisiones y/o gastos que no autorización de acuerdo con lo establecido por el artículo 283 de la Ley
cumplan con los criterios establecidos por la normativa vigente, de General.
una muestra significativa revisada por la Superintendencia. 3) Exceder los límites individuales y/o globales comprendidos entre los
30) No cumplir con la ejecución y/o aplicación de las condiciones artículos 200 a 215 de la Ley General.
pactadas en el contrato, referidas a tasas de interés, comisiones y/o 4) Presentar discrepancias en la clasificación de la cartera de créditos
gastos, conforme a la normativa vigente. corporativos, a grandes empresas y a medianas empresas en más del
31) No contar con un Oficial de Conducta de Mercado y/o que este no 30% de la muestra significativa de por lo menos 40 deudores, revisada
cumpla las funciones y responsabilidades según lo señalado en la por la Superintendencia. El porcentaje de discrepancias se calculará
normativa vigente. en función al ratio número de deudores discrepantes/total de deudores
32) No contar con las políticas generales, procedimientos y/o documentos revisados.
normativos internos establecidos en la normativa vigente, referidos a 5) Presentar discrepancias en la clasificación de la cartera de créditos
la implementación de la gestión de conducta de mercado. de Pequeña Empresa, Microempresa, de Consumo y/o Hipotecarios
33) No presentar los informes de gestión de conducta de mercado u otros en más del 20% del saldo de la cartera de créditos revisada por la
documentos señalados en la normativa vigente, en las condiciones Superintendencia, siempre y cuando alguna de las líneas de negocio
y/o los plazos establecidos. revisadas, de manera individual o a nivel agregado, representen más
34) Ofrecer productos y servicios a través de canales complementarios del 20% del saldo total de la cartera de la entidad.
para los cuales la empresa no cuenta con autorización, de acuerdo 6) Cuando las posiciones afectas al riesgo crediticio, de mercado
con lo establecido por el marco normativo vigente. y operacional a que se refiere el artículo 199 de la Ley General,
35) No remitir el informe de riesgos por nuevos productos y cambios incumplen el límite establecido en dicho artículo.
importantes, requerido de acuerdo con el marco normativo vigente, 7) Realizar cualquiera de las actividades prohibidas por el artículo 217
cuando se produzca un incremento mayor al 100% en los límites de la Ley General.
de prestación de servicios informados por las empresas autorizadas Sanción específica:
para abrir establecimientos de operaciones básicas y cajeros Multa equivalente al cien por ciento (100%) del monto total de la
corresponsales, a esta Superintendencia. operación.
36) Realizar operaciones con dinero electrónico por montos que se 8) Abrir cuentas anónimas, con nombres ficticios, inexactos o
encuentren por encima de los límites establecidos en el marco exclusivamente con códigos.
normativo vigente. 9) Emitir dinero electrónico sin contar con el fideicomiso requerido por
37) No mantener fideicomisos por el cien por ciento (100%) del dinero la normativa vigente.
electrónico en circulación, conforme lo establece el marco normativo Empresas de transferencias de fondos
vigente. 10) No contar con el capital mínimo requerido conforme la Ley General y
38) No invertir los fondos de los patrimonios fideicometidos constituidos el Reglamento.
por los emisores de dinero electrónico de acuerdo a lo establecido en Sanción específica:
la normativa vigente. Cancelación de la autorización de funcionamiento
39) No cumplir con el pago o pagar un monto de primas menor al 11) No cumplir sus obligaciones con los ordenantes y/o beneficiarios en
establecido al fondo de seguro de depósitos, de conformidad con la forma permanente.
normativa vigente. Sanción específica:
40) No transferir activos inmovilizados por más de 10 años al fondo de Cancelación de la autorización de funcionamiento.
seguro de depósitos de acuerdo con los plazos y procedimientos
establecidos por la normativa vigente. ANEXO 3
41) Utilizar prácticas de negocio respecto de la oferta de productos y
servicios que no se ajusten a los aspectos señalados en la normativa INFRACCIONES ESPECÍFICAS DEL
vigente de gestión de conducta de mercado. SISTEMA DE SEGUROS
42) Incumplir el límite prudencial con relación a las ganancias en riesgo,
referido a la exposición al riesgo de tasa de interés, establecido en la (Empresas de seguros y reaseguros. Incluye
normativa vigente. intermediarios y auxiliares de seguros, representantes de
43) Aplicar los pagos y/o depósitos realizados por los usuarios en una las empresas de seguros y reaseguros, corredores del
fecha distinta, independientemente de los canales utilizados para su extranjero y colaboradores de supervisión de este grupo.
ejecución. Incluye a los accionistas, directores, gerentes y trabajadores)
Peritos Valuadores I. INFRACCIONES LEVES
44) Incurrir en errores y deficiencias técnicas y/o inconsistencias en
las valuaciones efectuadas que evidencien negligencia asociada al
proceso de valuación. Empresas del Sistema de Seguros
Sanción específica: 1) No entregar la póliza, el resumen, la póliza simplificada, el certificado
Cancelación de la inscripción del infractor, en el registro de la de seguros y/o la solicitud–certificado, según corresponda o
Superintendencia. Si se trata de un perito valuador que sea persona entregarlas fuera del plazo, de acuerdo con lo establecido en la
jurídica, dicha cancelación podrá alcanzar a su personal autorizado. normativa vigente.
14 NORMAS LEGALES Martes 17 de julio de 2018 / El Peruano

2) No implementar, no utilizar o no mantener operativos los sistemas 27) Incumplir con los requerimientos de remisión de información referidos
informáticos de control requeridos por la normativa vigente. a la actividad autorizada en los plazos o en la forma, establecidos por
3) Incumplir el compromiso de cotización de pensión conforme a lo las normas vigentes o remitirla incompleta o con errores, así como
establecido en la normativa vigente. incumplir con mantener a disposición de la Superintendencia, la
4) Emitir pólizas de caución sin haber requerido previamente, a los información señalada.
contratantes o tomadores, la documentación sustentatoria que 28) Incumplir, con actualizar dentro de los plazos y conforme a lo
acredite la naturaleza de la obligación garantizada y/o no haber establecido en el Reglamento de Registro de Intermediarios
evaluado los antecedentes y características del contratante, y Auxiliares de seguros y sus modificatorias, la información
conforme a lo establecido en el Reglamento de Pólizas de Caución o correspondiente a la persona natural o jurídica registrada,
la normativa que la sustituya. proporcionada al momento de la inscripción en el Registro en
5) No comunicar al asegurado o beneficiario, según corresponda, aquellos casos que revisten de materialidad.
las condiciones relevantes bajo las cuales se emitan las pólizas 29) No hacer de conocimiento del contratante los alcances de la póliza
de caución o fianzas, a través del certificado de garantía y/o carta de responsabilidad civil profesional.
complementaria, según corresponda. 30) No mantener canales de comunicación disponibles con la finalidad
6) No realizar el pago de las pólizas de caución de acuerdo con las de absolver, en cualquier momento, las consultas y atención en caso
condiciones que se hubieran pactado y/o no observando el marco de siniestro.
normativo vigente.
7) Incumplir los requerimientos establecidos en la normativa vigente II. INFRACCIONES GRAVES
para la renovación de las pólizas.
8) Entregar pólizas y/o certificados de seguros por mecanismos
virtuales sin contar con las medidas tecnológicas de seguridad Empresas del Sistema de Seguros
necesarias, que doten a los mencionados documentos de validez y 1) Exceder el límite de endeudamiento con relación a operaciones de
eficacia jurídica. seguros y/o reaseguros.
9) No cumplir con comunicar los modelos de pólizas que ya no se Sanción específica:
comercializan y que no mantienen asegurados, o no confirmar Multa mensual, sobre el exceso del límite, equivalente a una y media
los productos que deben mantenerse incorporados en el Registro (1,5) veces la tasa de interés mensual promedio para las operaciones
de Modelos de Pólizas de Seguro y Notas Técnicas, en el plazo activas a treinta (30) días en la respectiva moneda y mercado que
establecido en la normativa vigente. publica la Superintendencia.
A partir del segundo mes, de subsistir la infracción, la multa se
10) No comunicar el funcionario responsable de las pólizas de seguro y/o de
incrementa en cincuenta por ciento (50%) por cada mes.
las notas técnicas para efectos del registro de modelos de pólizas y notas
técnicas correspondientes, de acuerdo a lo establecido en la normativa 2) Exceder el límite de endeudamiento con relación al otorgamiento de
vigente. fianzas.
Sanción específica:
11) No mantener actualizada en sus páginas web una sección en la que
Por el primer mes o fracción de mes, multa sobre el exceso del límite,
indiquen el listado de productos cuyos códigos de registro hayan sido
equivalente a uno punto cinco (1,5) veces la tasa de interés mensual
revocados por la Superintendencia.
promedio para las operaciones activas, en la respectiva moneda y
12) No mantener en sus páginas web una sección en la que indiquen las mercado, deducida la tasa de interés mensual promedio para las
cláusulas abusivas identificadas por la Superintendencia. operaciones pasivas, al mismo plazo, moneda y mercado.
13) Utilizar para el cálculo de las primas, metodologías, hipótesis, A partir del segundo mes, de subsistir la infracción, la multa se
y demás fórmulas distintas a las contenidas en la nota técnica incrementa en cincuenta por ciento (50%) por cada mes.
registrada. 3) No contar con un patrimonio efectivo que cubra los requerimientos
14) Contratar reaseguros mediante la intermediación de corredores patrimoniales establecidos por la normativa vigente.
de reaseguros que no se encuentren hábiles en el registro Sanción específica:
correspondiente a cargo de esta Superintendencia. Multa mensual, sobre el déficit del patrimonio, equivalente a una
15) No presentar la información que, de acuerdo con las normas y media (1,5) veces la tasa de interés mensual promedio para las
vigentes, se utiliza en el cálculo de la Pérdida Máxima Probable operaciones activas a 30 días en la respectiva moneda y mercado
(PML) y de la Pérdida Máxima Esperada de estructuras especiales que publica la Superintendencia.
(PME) de riesgos catastróficos. A partir del segundo mes, de subsistir la infracción, la multa se
16) No incluir en los folletos informativos, y/o en el tarifario y/o cotizador, incrementa en cincuenta por ciento (50%) por cada mes.
la información mínima comprendida en la normativa emitida por la 4) Incurrir en déficit de inversiones elegibles que respalden las
Superintendencia. obligaciones técnicas.
17) Incumplir con el contenido del resumen de la cobertura contratada Sanción específica:
establecido en la normativa vigente. Multa mensual, sobre el déficit de inversión, equivalente a una
18) No cumplir con difundir en la página web de la empresa de seguros y media (1,5) veces la tasa de interés mensual promedio para las
información actualizada sobre los productos que ofrecen, de acuerdo operaciones activas a 30 días en la respectiva moneda y mercado
a lo establecido en la normativa aplicable. que publica la Superintendencia.
A partir del segundo mes, de subsistir la infracción, la multa se
19) Cobrar a los contratantes de seguros, cargos adicionales al importe incrementa en cincuenta por ciento (50%) por cada mes.
de la prima comercial que estén relacionados con la cobertura
materia del contrato de acuerdo a lo establecido en la normativa 5) No constituir las reservas técnicas que dispone el artículo 306
vigente, según fue informado y pactado. de la Ley General, constituir reservas técnicas insuficientes de
acuerdo a las disposiciones legales y reglamentarias aplicables o
20) Incumplir las disposiciones normativas vigentes relacionadas a los constituir reservas técnicas de forma distinta a la establecida por la
microseguros, que no se encuentren tipificadas en otro supuesto Superintendencia.
infractor.
6) No incrementar las obligaciones técnicas por la cuantía de las primas
21) No realizar las capacitaciones al personal que desempeña la función diferidas al cierre del periodo que corresponda.
actuarial, conforme a lo establecido en la normativa vigente.
7) No incrementar las obligaciones técnicas por la cuantía de la Práctica
22) No remitir a la Superintendencia los documentos metodológicos de Insegura que corresponda a las primas cedidas al cierre del trimestre
reservas técnicas, que incluye las reservas técnicas adicionales, que corresponda.
requeridas por y conforme a la normativa vigente.
8) Realizar las actividades prohibidas por el artículo 325 de la Ley General.
23) La función actuarial no es desempeñada por personas que cumplan
con el perfil señalado en la normativa vigente. 9) Aplicar a la cobertura de obligaciones técnicas, inversiones que no
son consideradas como obligaciones elegibles o que no constituyen
24) No contar con una estructura organizativa que asegure el inversiones calificadas de acuerdo a lo dispuesto por la Ley General
cumplimiento efectivo de la función actuarial y/o la función de gestión y/o el Reglamento de las Inversiones de las Empresas de Seguros
de riesgo técnico evitando los conflictos de interés. y/o el Reglamento de Clasificación y Valorización de las Inversiones
25) Incumplir los requisitos mínimos del contenido de los modelos de de las Empresas de Seguros o cualquier norma que lo sustituya.
pólizas, póliza simplificada, el certificado de seguros y/o la solicitud 10) Comercializar pólizas de seguro distintas a las presentadas a la
– certificado, según corresponda, establecidos por las normas Superintendencia o cuyos modelos no cuenten con código de
vigentes. registro, o cuya comercialización se encuentre suspendida o cuyo
Intermediarios, Auxiliares y Representantes de empresas de código de registro haya sido revocado.
reaseguros del exterior 11) Nombrar como ajustador de un siniestro a una persona natural o
26) Incumplir las disposiciones sobre intermediarios y auxiliares de jurídica que no se encuentre inscrita en el registro correspondiente
seguros establecidas en la normatividad vigente. de la Superintendencia, o que se encuentre suspendido o cancelado.
 El Peruano / Martes 17 de julio de 2018 NORMAS LEGALES 15
12) No contar con la firma del asegurado o contratante en la solicitud de 32) Utilizar para el cálculo de las reservas técnicas, modelos, parámetros,
seguro, salvo en el caso de contratos de seguros comercializados a supuestos y otros aspectos relevantes distintos a los contenidos en
través de sistemas a distancia u otros que señale expresamente la el documento metodológico de cálculo de reservas técnicas.
Superintendencia. 33) No realizar la modificación de la metodología de estimación de
13) No sustentar los saldos de las cuentas por cobrar y/o por reservas técnicas, en base a los resultados del backtesting, en el
pagar a reaseguradores y/o coaseguradores, reportados a la plazo determinado por la Superintendencia.
Superintendencia en los estados financieros. 34) No comunicar el término o resolución de los contratos de reaseguros
14) No registrar contablemente operaciones de coaseguros originadas que dentro del plazo establecido por la normativa vigente, no
por la misma empresa, de acuerdo con lo establecido por las normas hubieran sido reemplazados por otros contratos de reaseguros.
vigentes. 35) Mantener partidas pendientes de contabilización en las conciliaciones
15) No contar con autorización para realizar otras operaciones de con empresas coaseguradores, en contra de lo dispuesto por la
seguros conforme al artículo 321 de la Ley General. normativa vigente.
16) Incumplir las disposiciones normativas vigentes relacionadas con la 36) No efectuar las provisiones por cobranza dudosa de las partidas
comercialización de seguros por cualquier medio utilizado. con plazo de cobro vencido de los saldos deudores, de las cuentas
17) Realizar ventas anticipadas de inversiones registradas en la corrientes con reaseguradores y/o coaseguradores.
categoría de inversiones a vencimiento, en contra de lo establecido 37) Aplicar la reserva de riesgos catastróficos sin contar con la respectiva
por la normativa vigente. autorización de la Superintendencia.
18) Incumplir con los límites a la posición global en moneda extranjera, 38) No efectuar el cálculo de la Pérdida Máxima Esperada de estructuras
aprobados mediante el Reglamento de medición del riesgo cambiario especiales (PME) diferentes a edificios y naves industriales, de
en empresas del sistema de seguros o la normativa que la sustituya. acuerdo con la normativa vigente.
19) Rechazar solicitudes de cobertura de seguros sin contar con el 39) Realizar el cálculo de la Pérdida Máxima Probable y/o de la Pérdida
sustento y/o no comunicar el rechazo en el plazo establecido en la Máxima Esperada de riesgos catastróficos con una metodología
normativa vigente. diferente a la establecida por la Superintendencia e incumplimiento
las disposiciones contenidas en la normativa vigente.
20) No establecer las estrategias, políticas y procedimientos para la
gestión de riesgos de cauciones y/o no contar con los respectivos 40) No mantener a disposición de la Superintendencia la información
manuales debidamente aprobados, en ambos casos, de acuerdo sobre inversiones, así como la información asociada al registro
a los requerimientos establecidos en las normas dictadas por la inicial, medición posterior y valorización de inversiones, tanto para
Superintendencia. instrumentos financieros como inmuebles, de acuerdo a la normativa
vigente.
21) No registrar contablemente, como siniestros, las solicitudes de
ejecución de las pólizas de caución, de acuerdo a los requerimientos 41) No comunicar a los asegurados las modificaciones a las pólizas de
de las normas emitidas por la Superintendencia. seguros en los términos y/o plazos establecidos por la normativa
vigente.
22) Incumplimiento de la obligación de mantener y/o actualizar la base de
datos que se requiere en la Ley 29355 y en su Reglamento aprobado 42) No contar con un Oficial de Atención al Usuario y/o que la persona
por D.S. N° 271-2009-EF, con las disposiciones adicionales designada no cumpla con los requerimientos establecidos en las
establecidas en disposiciones emitidas por la Superintendencia, para normas emitidas por la Superintendencia.
la conformación del Registro Nacional de Información de Contratos 43) Utilizar en los contratos cláusulas identificadas como abusivas por la
de Seguros de Vida y de Accidentes Personales con Cobertura de Superintendencia.
Fallecimiento o de Muerte Accidental. 44) No contar con la documentación de sustento señalada para el
23) No remitir la información requerida por la Superintendencia, sobre proceso de notificación cumpliendo lo establecido en el Reglamento
la existencia de pólizas de seguros en el marco de los establecido de Inversiones de las Empresas de Seguros.
por la Ley 29355, Ley de Creación del Registro Nacional de 45) Exigir a los asegurados o beneficiarios de los contratos de seguros,
Información de Contratos de Seguros de Vida y de Accidentes el cumplimiento de condiciones no previstas legal o contractualmente
Personales con Cobertura de Fallecimiento o de Muerte Accidental para el pago de las indemnizaciones.
y en su Reglamento aprobado por D.S. N° 271-2009-EF, o remitirla, 46) Establecer cláusulas en los contratos de seguros que determinen la
incompleta, con errores o fuera del plazo establecido en los referidos suspensión inmediata del seguro por mora en el pago de la prima.
dispositivos. 47) No cursar copia de las comunicaciones al corredor de seguros,
24) Incumplir con el deber de reserva de información señalado en la referidas a la póliza intermediada, según lo indicado en la normativa
Ley 29355, Ley de Creación del Registro Nacional de Información vigente.
de Contratos de Seguros de Vida y de Accidentes Personales 48) No designar al ajustador de siniestros, de acuerdo con la normativa
con Cobertura de Fallecimiento o de Muerte Accidental y en su vigente, para la liquidación del siniestro.
Reglamento aprobado por D.S. N° 271-2009-EF.
49) Predeterminar en el contrato de seguros el nombre de los ajustadores
25) Incumplir con la obligación de informar y de publicar a que se refiere que se encargarán de la liquidación del siniestro.
la Ley 29355, Ley de Creación del Registro Nacional de Información
de Contratos de Seguros de Vida y de Accidentes Personales con 50) No aceptar el pago de la prima por parte del contratante/asegurado,
Cobertura de Fallecimiento o de Muerte Accidental y su Reglamento o terceros y/o establecer procedimientos que obstaculizan o impidan
aprobado por D.S. N° 271-2009-EF. su cumplimiento oportuno.
26) No levantar las observaciones, efectuadas por la Superintendencia 51) No atender los siniestros reclamados argumentando prima impaga,
al contenido de las notas técnicas, en el plazo establecido por la incumpliendo lo dispuesto en la normativa vigente.
referida entidad. 52) Incumplir con el pago total de las indemnizaciones a los asegurados
o beneficiarios, así como los intereses que correspondan, conforme
27) No cumplir con informar a los contratantes y/o asegurados, mediante
a lo establecido por la normativa vigente.
los mecanismos directos de comunicación pactados durante la
vigencia del contrato: 53) Suspender la cobertura del seguro por supuestos distintos a los
- Las cláusulas abusivas detectadas por la Superintendencia y/o establecidos por el marco normativo vigente.
- La revocación del código de registro. 54) No rehabilitar la cobertura de seguro de acuerdo a lo establecido por
28) Ceder o adquirir cartera de pólizas de seguros sin contar con la la normativa vigente.
autorización previa de la Superintendencia, conforme las normas 55) Incumplir con lo estipulado en la normativa vigente para proceder a
vigentes sobre la materia. la resolución del contrato de seguro por falta de pago.
29) Ceder cartera de pólizas de seguros sin haber tramitado el 56) Incumplir con efectuar el pago de los siniestros liquidados pendientes
consentimiento de los contratantes y/o asegurados según las de pago correspondientes a los beneficios de invalidez, sobrevivencia
disposiciones vigentes. y gastos de sepelio del seguro previsional en el contexto del modelo
30) Modificar los términos y condiciones de las pólizas de seguros, en de licitación de cobertura de dicho seguro bajo una póliza colectiva;
perjuicio de los contratantes y/o asegurados, sin cumplir con las o no pagar o pagar parcialmente los intereses moratorios, según
exigencias consideradas por las normas vigentes, en los casos de el Título VII del Compendio de Normas de Superintendencia
cesión de cartera de pólizas de seguros. Reglamentarias del Sistema Privado de Pensiones, aprobado por
Resolución N° 232-98-EF/SAFP y modificatorias.
31) No subsanar en el plazo indicado las observaciones que emita
esta Superintendencia, dentro o fuera de visitas de inspección, con 57) No aceptar o impedir la revocación del consentimiento de un
relación a la conformación y/o los cambios que realice la empresa asegurado de seguro de vida o aceptarlo sin la presentación de
sobre los grupos homogéneos de obligaciones y/o los portafolios de documento escrito.
inversión que los respaldan, en base a los criterios establecidos en la 58) Otorgar cobertura de seguros de vida a menores de edad sin
normativa vigente, para la gestión de activos y pasivos. autorización de los padres o tutores.
16 NORMAS LEGALES Martes 17 de julio de 2018 / El Peruano

59) No cumplir con los plazos de prescripción para los contratos de 85) No entregar los informes de ajuste en el plazo establecido en las
seguros. normativas correspondientes o no gestionar la prórroga ante la
60) No ofrecer al contratante la revisión del contrato de seguro en los Superintendencia.
plazos establecidos en la normativa, en los casos de reticencia y/o Sociedades de Auditoría Externa
declaración inexacta no dolosa. 86) Efectuar la revisión de los aspectos definidos en el Reglamento de
61) Poseer subsidiarias no contempladas en las normas emitidas por la gestión actuarial para empresas de seguros sin la participación de
Superintendencia. un actuario de formación, quien a su vez deberá firmar el informe de
62) Emitir instrumentos representativos de deuda, sin arreglo a lo revisión.
dispuesto en las normas emitidas por la Superintendencia. 87) Incumplir las disposiciones establecidas sobre revisión de reservas
63) No cumplir con las restricciones establecidas en la normativa vigente técnicas y gestión actuarial en la normativa vigente.
respecto al otorgamiento de créditos a los trabajadores.
64) No observar el procedimiento de cálculo y transferencia del Aporte ANEXO 4
Adicional a la Cuenta Individual de Capitalización del afiliado, a
efectos del pago de las pensiones de invalidez o sobrevivencia, en INFRACCIONES ESPECÍFICAS DEL
los plazos y/o condiciones establecidas en las disposiciones emitidas SISTEMA PRIVADO DE ADMINISTRACIÓN
por la Superintendencia. DE FONDOS DE PENSIONES
65) No observar el procedimiento y/o condiciones para ofrecer
modalidades básicas y/o productos complementarios que se (Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones,
establecen en los artículos 265, 266, 267 y 268 del Título VII del promotores de ventas de las AFP. Incluye a los accionistas,
Compendio de Normas del SPP y Disposiciones Complementarias directores, gerentes y trabajadores)
y/o Relacionadas.
66) Emitir sin autorización de la Superintendencia fianzas consideradas I. INFRACCIONES LEVES
como garantías sobre obligaciones crediticias y que no tienen
vinculación con las obligaciones a las que hace referencia la ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES
definición del riesgo caución del plan de cuentas para las empresas
del sistema asegurador. 1) No poner a disposición del público en cada una de sus agencias, la
información y/o documentación sobre la AFP y el SPP, de acuerdo
67) No contar con previa autorización de la Superintendencia para actuar con lo establecido por la normativa vigente.
como fiduciarios.
2) No responder al reclamante en la forma y plazo establecido por la
68) No contar con procesos y procedimientos, y/o no implementarlos normativa vigente sobre los requisitos formales que debe reunir el
adecuadamente en la práctica, que garanticen la calidad de los datos escrito de denuncia al promotor de ventas, y/o responder en forma
utilizados para el cálculo de las reservas técnicas, es decir, los datos incompleta.
no son completos, exactos y adecuados.
3) No acreditar ante la Superintendencia a los funcionarios que
69) No calcular el margen de solvencia de acuerdo a los procedimientos consignarán segunda firma en las solicitudes de traspasos suscritas
establecidos por la Superintendencia. por promotores en investigación, de conformidad con la normativa
70) Suscribir contratos con ajustadores de seguros que afecten vigente.
su independencia y/o que contravengan las normativas 4) No mantener un registro actualizado y detallado de las denuncias y
correspondientes a la liquidación de siniestros. reclamos que los afiliados, empleadores y terceros efectúen respecto
71) No cumplir parcial o totalmente las actividades de la función actuarial de los promotores de ventas, de conformidad con lo establecido en la
señaladas en la normativa vigente. normativa vigente.
72) No cumplir parcial o totalmente las actividades de la función de 5) No observar los procedimientos y plazos establecidos en los artículos
gestión de riesgos técnicos señaladas en la normativa vigente. 77 y 78 del Título III del Compendio de Normas de Superintendencia
73) No presentar el informe de la función actuarial en el plazo y/o según Reglamentarias del Sistema Privado de Administración de Fondos
requerimientos señalados en la normativa vigente. de Pensiones, para los casos de modificación del Estatuto.
74) No presentar la información correspondiente a los riesgos técnicos
en el informe anual de riesgos, en el plazo y/o según requerimientos 6) No remitir al empleador, vía el Portal de Recaudación AFPnet, la
señalados en la normativa vigente. lista de los trabajadores incorporados al SPP junto a sus respectivos
CUSPP, dentro de los tres (3) días útiles de obtenido el referido
Intermediarios, Auxiliares y Representantes de empresas de código.
reaseguros del exterior
7) No actualizar el archivo de afiliados conforme a lo establecido en la
75) En el caso de representantes de empresas de reaseguros del exterior normativa vigente.
y corredores de reaseguros, incurrir en las prohibiciones señaladas
8) No mantener actualizadas las carpetas individuales de los afiliados,
en la normativa vigente.
con la documentación mínima o, en los casos de nulidad de afiliación
76) Actuar sin consentimiento del asegurado o excediendo las o desafiliación del SPP, no conservar las Carpetas Individuales de
facultades otorgadas por el contratante o asegurado en la carta de acuerdo a la normativa vigente.
nombramiento, en su perjuicio.
9) No comunicar al empleador o al trabajador, sea dependiente o
77) No remitir a las empresas de seguros la información referida al independiente, en el plazo y forma establecidos por el marco
conocimiento del cliente de acuerdo a la normativa vigente sobre normativo vigente según corresponda, la declaración de nulidad de
el sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del la afiliación.
terrorismo.
10) Incumplir las disposiciones aplicables al contenido mínimo y envío
78) No poner a disposición simultánea del asegurado y de la empresa del estado de cuenta a los afiliados, conforme a la normativa
de seguros los informes (preliminares y/o finales) de liquidación de vigente.
siniestros.
11) No registrar, de acuerdo con lo establecido por el marco normativo
79) No remitir a la empresa de seguros la constancia que acredite el vigente, los instrumentos de inversión y las operaciones en las
rechazo del contratante y/o asegurado, a la cesión de cartera de que se inviertan los recursos de cada Fondo obligatorio con el
pólizas de seguros. nombre de “Para el Fondo de Pensiones Tipo 0, 1, 2 o 3” según
80) No poner en conocimiento de la empresa de seguros, la fecha en que corresponda o “Para la Cartera Administrada Tipo 0, 1, 2 o 3”
el asegurado ha completado la información contenida en la póliza según corresponda, indistintamente, precedida del nombre de la
para el cómputo de plazo para efectuar la liquidación del siniestro, en AFP correspondiente, por tres (3) veces en el lapso de quince
el plazo establecido en la normativa vigente. (15) días.
81) No cumplir con su función de asesoría al contratante y/o asegurado 12) No contar con la conformidad de la Superintendencia respecto
durante la vigencia del contrato y ante la ocurrencia de un siniestro. del Informe Diario de Inversiones, conforme a lo establecido en la
82) No proporcionar a las empresas de seguros la información requerida normativa vigente.
en la normativa vigente sobre los bienes asegurados contra riesgos 13) No cumplir con las disposiciones normativas vigentes para el cálculo,
catastróficos. recálculo y/o el otorgamiento de una pensión bajo la modalidad de
83) No comunicar, tanto a la empresa de seguros como al asegurado, la Retiro Programado, Renta Vitalicia Familiar, o demás productos
solicitud de prórroga para efectuar el ajuste ni el pronunciamiento de autorizados para su comercialización en el SPP.
la Superintendencia. 14) No cumplir con las disposiciones normativas vigentes referidas
84) No comunicar, tanto a la empresa de seguros como al asegurado, la al procedimiento de determinación y sustentación de los retiros
solicitud de prórroga para efectuar el ajuste ni el pronunciamiento de mensuales por concepto de Retiro Programado y/o Renta
la Superintendencia. Temporal.
 El Peruano / Martes 17 de julio de 2018 NORMAS LEGALES 17
15) Incumplir con otorgar o poner a disposición la información relevante 34) No publicar en el último día hábil de los meses de mayo y noviembre,
que permita a los afiliados, beneficiarios y/o público en general, en un diario de circulación nacional y en otro de circulación regional
acceder a pensiones de jubilación, invalidez o sobrevivencia, así o local, una relación de todos los representantes designados en
como para el trámite de beneficios no pensionarios, de acuerdo con aquellas localidades distintas de Lima Metropolitana y de la Provincia
lo establecido por la normativa vigente. Constitucional del Callao, que no cuenten con agencia u OAP, de
16) No cumplir con las disposiciones normativas vigentes referidas acuerdo con lo establecido por el marco normativo vigente.
a los procedimientos de evaluación de requisitos y/o no verificar 35) No acatar lo resuelto por la Superintendencia respecto del carácter
los documentos requeridos para el inicio de los trámites de las confidencial de la información solicitada por los accionistas, conforme
pensiones de jubilación, invalidez, sobrevivencia y/o beneficios no a la normativa vigente.
pensionarios. 36) No comunicar oportunamente al afiliado, el primer mes de devengue
17) No cumplir con el procedimiento para el otorgamiento de las citas en la AFP de destino, en caso de traspaso de un afiliado, de acuerdo
al afiliado y/o a los beneficiarios o sus representantes para la con lo establecido por el marco normativo vigente.
culminación de las diferentes etapas de la Solicitud de Pensión de 37) No informar al afiliado, a su solicitud y dentro de los plazos
Jubilación, Invalidez o Sobrevivencia y/o beneficios no pensionarios, establecidos, el saldo de sus aportes voluntarios.
de acuerdo con lo establecido por la normativa vigente.
38) No iniciar, desarrollar o concluir un proceso interno de investigación
18) No cumplir con las disposiciones normativas vigentes para la gestión ante indicios sobre el comportamiento doloso, negligente o desleal
de la Solicitud de Evaluación y Calificación de Invalidez y/o la entrega de algún promotor del SPP, según la normativa vigente.
de información correspondiente.
39) No publicar en su portal web, dentro del plazo y/o forma establecida,
19) No cumplir con el procedimiento de otorgamiento de gastos de la información sobre la composición especifica de la cartera
sepelio de conformidad con lo establecido por el marco normativo administrada.
vigente.
40) No cumplir con el procedimiento para el otorgamiento del nivel
20) No cumplir con el procedimiento para el otorgamiento de pensiones base para pensiones y/o sus condiciones de aplicación y pago, de
preliminares, transitorias y/o definitivas, por Jubilación, Invalidez o conformidad con lo establecido por el marco normativo vigente.
Sobrevivencia, establecido por el marco normativo vigente.
41) No cumplir con los procedimientos y/o disposiciones establecidas
21) No cumplir con el procedimiento del traslado de la información a en la normativa vigente para el pronunciamiento respecto de la
que se refiere la Solicitud de Evaluación y Calificación de Invalidez procedencia y/o la conformidad de la Solicitud de Pensión de
y/o de la información sustentatoria al COMAFP, de acuerdo con lo Jubilación, Invalidez o Sobrevivencia.
establecido por el marco normativo vigente.
42) No cumplir con el procedimiento de comunicación a la empresa
22) No cumplir con el procedimiento de verificación y/o acreditación de de seguros respecto de la conformidad de la Solicitud de Pensión
los requisitos de acceso a los Regímenes a que se refieren las Leyes Definitiva, para la determinación del excedente de pensión, conforme
N° 27252, 27617 y 28911, u otros de garantía estatal o de similar a la normativa vigente.
naturaleza; y/o no cumplir con el procedimiento de información al
afiliado, respecto de las formalidades exigidas para sustentar el 43) No verificar la identidad del solicitante respecto de la documentación
acceso a los referidos regímenes, de conformidad con lo establecido sustentatoria presentada para el trámite de la Solicitud de Evaluación
por el marco normativo vigente. y Calificación de Invalidez conforme a la normativa vigente.
23) No cumplir con el procedimiento de información al afiliado y/o sus 44) No efectuar el procedimiento de reajuste de pensiones de Jubilación,
beneficiarios, respecto al pronunciamiento emitido por la Oficina Invalidez y Sobrevivencia, de conformidad con lo establecido por el
de Normalización Previsional con relación a la solicitud de acceso marco normativo vigente.
a los Bonos de Reconocimiento y/o Bonos Complementarios a que 45) No cumplir con el procedimiento establecido para el cambio
se refieren las Leyes N° 27617, 27252 y 28991, u otros de garantía de modalidad de pensión, repacto y/o adelanto de pensión, de
estatal o de similar naturaleza, de conformidad con lo establecido por conformidad con lo establecido por el marco normativo vigente.
el marco normativo vigente.
46) No cumplir con los procedimientos de solicitud, atención,
24) No cumplir con los procedimientos y plazos establecidos para la presentación, vigencia de cotizaciones y/o elección de modalidad de
atención de las solicitudes para la obtención de las claves privadas pensión de jubilación, invalidez o sobrevivencia, en las condiciones
de seguridad en las agencias y sitios web de la AFP. y/o plazos que se establecen en la normativa vigente.
25) No contar con los formularios electrónicos autorizados puestos a 47) No cumplir con el procedimiento de determinación de porcentajes
disposición de los usuarios en el sitio web de la AFP. de pensión, así como de remuneración máxima asegurable, para el
26) No cumplir con el procedimiento de cotizaciones y/o brindar pago de la pensión de invalidez o sobrevivencia, establecido por el
información errónea, incompleta fuera de plazo y/o no autorizada a marco normativo vigente.
una o más empresas de seguros a efectos de realizar la cotización 48) No cumplir con el procedimiento establecido en la normativa vigente
de pensión, de acuerdo a las disposiciones establecidas por la para otorgar los beneficios no pensionarios.
normativa vigente. 49) No cumplir con los procedimientos para la determinar la condición
27) No informar de manera previa a la unidad de auditoría interna o de invalidez, discapacidad, enfermedad terminal o cáncer,
unidad equivalente de la AFP, las políticas de inversiones que preexistencia, exclusión u otros actos administrativos a cargo de los
deberán seguir la AFP y las personas que participan en el proceso comités médicos en el SPP, de acuerdo a la normativa vigente.
de inversión de los recursos de los fondos administrados de acuerdo 50) No cumplir con el procedimiento y/o los principios establecidos en
con lo establecido en la normativa vigente. la normativa vigente, vinculados al otorgamiento de pensiones de
28) No cumplir con lo establecido en el artículo 156 del Título VI del jubilación, invalidez y/o sobrevivencia con o sin cobertura previsional
Compendio de Normas de Superintendencia Reglamentarias y/o con participación de garantía estatal o no.
del Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones 51) No efectuar la retención del saldo Cuenta Individual de Capitalización
respecto de los lineamientos sobre información de las Políticas de de aportes obligatorios y/o no efectuar la transferencia a Essalud,
Inversión. para garantizar las prestaciones y beneficios del asegurado al
29) No cumplir con lo establecido en la normativa vigente respecto régimen contributivo de la seguridad social en salud, de acuerdo a la
de la obligación de evaluar e informar a la Superintendencia normativa vigente.
sobre cualquier incumplimiento del Capítulo XV del Título VI del 52) No cumplir con el procedimiento y/o los principios contenidos en
Compendio de Normas de Superintendencia Reglamentarias del la normativa vigente, vinculados al otorgamiento de cobertura
Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones. previsional dentro del modelo SISCO de Administración de Riesgos
30) No entregar a los potenciales pensionistas las constancias de Previsionales.
atención, con los requisitos mínimos de información establecidos 53) No cumplir con el procedimiento y/o los principios contenidos en la
para su generación, de acuerdo a la normativa vigente. normativa vigente, vinculados al servicio de asesoría, orientación
31) No cumplir con determinar correctamente el Valor Cuota diario de las y/o información con ocasión del otorgamiento de un beneficio
Carteras Administradas de acuerdo con lo establecido por el marco pensionario o no pensionario.
normativo vigente. 54) No asumir el pago de intereses moratorios en caso de incumplimiento
32) No remitir dentro del plazo y/o forma establecida por la de cualquier pago, transferencia u otra operación similar vinculada a
Superintendencia la información de los instrumentos u operaciones beneficios, en las condiciones y plazos estipulados en la normativa
de inversión que la AFP haya calificado como elegibles. vigente.
33) No remitir dentro del plazo y/o forma establecida en la normativa 55) No cumplir con el procedimiento de determinación, cálculo,
vigente, el informe de gestión de riesgos de las operaciones con notificación, retiro y/o entrega de aportes voluntarios y/o excedente
instrumentos derivados. de pensión de acuerdo con la normativa vigente.
18 NORMAS LEGALES Martes 17 de julio de 2018 / El Peruano

56) No observar el procedimiento para el otorgamiento del nivel base 79) No notificar a la AFP, al solicitante o a la empresa de seguros respecto
para pensiones y/o sus condiciones de aplicación y pago, de de la suspensión de la evaluación de calificación de invalidez, en los
conformidad con lo establecido por el marco normativo vigente. plazos y condiciones establecidos por el marco normativo vigente.
57) No sujetarse al procedimiento de transferencia de la Cuenta 80) Asignar la evaluación de un afiliado y/o beneficiario a una entidad
Individual de Capitalización, emisión de póliza y/o notificación para la prestadora de servicios de médicos consultores que mantienen
contratación de algún producto autorizado para su comercialización vinculación con las empresas de seguros que administran los riesgos
en el SPP, de conformidad con el marco normativo vigente. de invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio en el SPP.
58) No cumplir con el procedimiento de presentación y evaluación de 81) No emitir el dictamen de calificación de invalidez con el contenido
documentación sustentatoria en el caso de beneficiarios, conforme mínimo establecido en la normativa vigente.
lo establece el marco normativo vigente.
59) No iniciar el trámite de redención del Bono de Reconocimiento en la II. INFRACCIONES GRAVES
oportunidad y condiciones que establece la normativa vigente.
60) No cumplir con el procedimiento para determinar el derecho a la ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES
cobertura de seguro de invalidez, sobrevivencia y/o gastos de 1) Operar con un capital social por debajo del mínimo establecido.
sepelio, de acuerdo a la normativa vigente. 2) Aprobar la distribución de utilidades con cargo a las ganancias
61) No cumplir con el procedimiento de exclusión de la cobertura del netas de un ejercicio anual, u otorgar participación en las utilidades
seguro de invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio, de acuerdo a a los directores, sin contar con la aprobación del Balance de fin de
la normativa vigente. ejercicio por parte de la Junta General de Accionistas.
62) No cumplir con el procedimiento de entrega del saldo de la Cuenta 3) No sustituir la garantía constituida al inicio de operaciones, de
Individual de Capitalización a la masa hereditaria, de acuerdo a la acuerdo con lo establecido por el marco normativo vigente.
normativa vigente. 4) Realizar actividades no comprendidas dentro de su objeto exclusivo
63) No cumplir con el procedimiento de cálculo y transferencia del aporte como AFP.
adicional a la Cuenta Individual de Capitalización del afiliado, de
5) Impedir la asistencia del Superintendente o de los funcionarios que
conformidad con la normativa vigente.
este designe a las sesiones de Junta General de Accionistas y/o de
64) No cumplir con formular las evaluaciones, exámenes médicos y/o Directorio.
informes requeridos para la solicitud de evaluación y calificación de
6) Permitir que uno o más representantes-AFP efectúen funciones de
invalidez, de acuerdo a la normativa vigente.
cobranza a los afiliados, empleadores y/o público en general de
65) No cumplir con el procedimiento de calificación de invalidez, dentro modo directo o indirecto.
del trámite de pensiones de invalidez, de acuerdo a la normativa
7) Incumplir las disposiciones normativas vigentes relacionadas con la
vigente.
contratación, capacitación y/o evaluación de promotores de venta.
66) No cumplir con el pago de los gastos de los exámenes y
8) Permitir que un promotor de ventas inhabilitado o una persona no
procedimientos clínicos requeridos por el COMAFP y el COMEC a
registrada como tal realice funciones propias de un promotor de
los médicos consultores de la Superintendencia, de acuerdo con la
ventas.
normativa vigente.
67) No orientar al afiliado o beneficiario respecto del procedimiento de 9) Tramitar solicitudes de traspaso que no consignen la firma del
apelación al dictamen de invalidez, de evaluación de preexistencia fedatario, en caso el promotor se encuentre en proceso de
por fallecimiento o de evaluación de exclusión de cobertura, u otro investigación.
acto administrativo emitido por el COMAFP y/o no orientarlo dentro 10) Incumplir las disposiciones normativas vigentes relacionadas con el
de los plazos establecidos por la normativa vigente. cobro de comisiones.
68) No cumplir con el procedimiento establecido por el marco normativo 11) Incumplir con la normativa vigente referida a las funciones y/o
vigente en caso de apelación del dictamen emitido por el COMAFP. responsabilidades del Comité de Inversiones.
12) No proporcionar los informes y explicaciones que, fuera de Junta
69) No cumplir con el procedimiento de remisión a la Oficina de General, sean solicitados por accionistas que representen cuando
Normalización Previsional de la información de aquellos afiliados que menos tres por ciento (3%) del capital pagado de la sociedad, dentro
hayan solicitado una pensión bajo el beneficio de los Regímenes a de los diez (10) días de haber sido solicitados.
que se refieren las Leyes N° 27617, 27252 y 28991, u otros procesos
de garantía estatal o de similar naturaleza, de acuerdo a la normativa 13) Incumplir las disposiciones normativas vigentes relacionadas con el
vigente. procedimiento y/o condiciones aplicables en caso de solicitudes de
traspaso.
70) No cumplir con el procedimiento de cálculo de la pensión de los
regímenes a que se refieren las Leyes N° 27617, 27252 y 28991 14) No proceder con la devolución íntegra de los aportes del afiliado
u otros de garantía estatal o de similar naturaleza, de acuerdo a la cuya afiliación ha sido declarada nula de acuerdo con la normativa
normativa vigente. vigente.
71) No cumplir con el procedimiento de remisión de información a 15) No verificar el cumplimiento de las cláusulas establecidas en el
la Superintendencia relacionada con las solicitudes y/o pagos convenio de recaudación celebrado con una institución recaudadora.
de bonos complementarios a que se refieren las Leyes N° 16) No incorporar o no actualizar la información en el sistema de cuentas
27617, 27252 y 28991, u otros de garantía estatal o de similar del afiliado de acuerdo con la normativa vigente.
naturaleza, de conformidad con lo establecido por el marco 17) Realizar el cierre de una Cuenta Individual de Capitalización de
normativo vigente. Aporte Obligatorio por circunstancias distintas a las establecidas por
72) No cumplir con el procedimiento de devolución de aportes a afiliados la normativa vigente.
jubilados o inválidos definitivos, de acuerdo a la normativa vigente. 18) No realizar la devolución del aporte pagado en exceso por prima de
73) No cumplir con remitir, a la Superintendencia o a la Oficina de seguro de invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio, de acuerdo
Normalización Previsional, según corresponda, en los plazos y/o con lo establecido por la normativa vigente.
condiciones establecidas en la normativa vigente, la información y/o 19) No efectuar, dentro de los plazos y/o procedimientos establecidos
documentos vinculados a los trámites de Bono de Reconocimiento. por la normativa vigente, la entrega y/o la conversión de los
74) No cumplir con las instrucciones y disposiciones asociadas a la aportes voluntarios sin fin previsional en aportes voluntarios con fin
utilización del Sistema MELER para la cotización de las pensiones previsional, a solicitud del afiliado.
que se contraten en el SPP. 20) Excederse del límite de disposición de comisiones del que pueden
75) No contar y/o no desarrollar el Plan Integral de Orientación e hacer uso, antes de culminado el proceso de conciliación y
Información a afiliados y beneficiarios próximos a pensionarse, de acreditación de aportes.
acuerdo a la normativa vigente. 21) No efectuar la acreditación de los aportes recaudados, trasladados o
76) No contar y/o no desarrollar el plan de capacitación para el personal traspasados e identificados, conforme a la normativa vigente.
de orientación de la AFP, de acuerdo a la normativa vigente. 22) No implementar el procedimiento de transferencia de primas, por
77) No cumplir con las obligaciones establecidas en el Contrato de conceptos de cobertura de riesgos de invalidez, sobrevivencia
Administración de Riesgos de invalidez, sobrevivencia y gastos de y gastos de sepelio a las empresas de seguros, de acuerdo a lo
sepelio en el SPP. establecido en el marco de la normativa vigente.
COMITÉ MÉDICO 23) No devolver los aportes recibidos, correspondientes a trabajadores
78) No emitir el dictamen de calificación de invalidez, de preexistencia no afiliados al SPP, de acuerdo con el procedimiento establecido por
por fallecimiento o de exclusión de cobertura, u otro acto la normativa vigente.
administrativo a cargo de los comités médicos del SPP y/o no 24) No transferir, dentro de los plazos establecidos, los aportes recibidos
cumplir con emitir el dictamen con la información establecida en la e identificados como rezagos de acuerdo con el procedimiento
normativa vigente. establecido por la normativa vigente.
 El Peruano / Martes 17 de julio de 2018 NORMAS LEGALES 19
25) No observar el procedimiento establecido por la normativa vigente 49) No contar o incumplir con el procedimiento de depósito en el fondo
para los casos de Pago de Planilla de Aportes Previsionales en de pensiones que administra la AFP y a la acreditación en la Cuenta
defecto o exceso. Individual de Capitalización del afiliado del pago de la redención del
26) No iniciar el proceso administrativo o judicial de cobranza al Bono de Reconocimiento por parte de la ONP.
empleador, dentro del plazo establecido por la normativa vigente. 50) Incumplir el procedimiento y/o condiciones para la implementación
27) Interrumpir, suspender o concluir el procedimiento administrativo y/o funcionamiento del sistema de grabación de llamadas establecido
o judicial de cobranza al empleador, por causales distintas a las en el Título IV del Compendio de Normas de Superintendencia
establecidas por la normativa vigente. Reglamentarias del Sistema Privado de Administración de Fondos
de Pensiones.
28) No cumplir con los procedimientos y plazos establecidos para
declarar la nulidad de una afiliación, de acuerdo a lo establecido por 51) No cumplir con atender las solicitudes de desembolso del 25%, de
el marco normativo vigente. acuerdo con los procedimientos y dentro de los plazos establecidos
en la normativa vigente.
29) No constituir o constituir por debajo del nivel las provisiones por
negligencia exigidas por la normativa vigente. 52) Incumplir los procedimientos, lineamientos y/o plazos establecidos
en la normativa vigente para tramitar las solicitudes de cambio de
30) Incurrir en sobregiros y/u otras modalidades de endeudamiento para fondo.
la realización de inversiones a cuenta de uno o más de los fondos.
53) Incumplir con la normativa vigente referida a las funciones y/o
31) Adquirir para uno o más de los fondos cualquier instrumento de responsabilidades del Comité de Riesgos de Inversión.
inversión que se encuentre prendado o sujeto a embargo.
54) No contar con indicadores de validación para el envío electrónico del
32) No cumplir con reponer con recursos propios el diferencial que se Informe Diario de Inversiones a la Superintendencia.
genere cuando el exceso de inversión se deba a causa estrictamente
imputable a la AFP y el valor de la venta no alcance para cubrir la 55) No formalizar mediante convenios marco autorizados por la
recuperación de la inversión y la rentabilidad esperada, de acuerdo Superintendencia, los contratos de instrumentos derivados OTC que
con el tratamiento de los excesos de inversión. se realicen con contrapartes locales y/o del exterior.
56) No verificar anualmente si los títulos accionarios que mantiene en
33) No constituir y mantener el encaje legal en el modo y forma, de
las Carteras Administradas cumplen con los requisitos descritos
acuerdo a lo establecido por el marco normativo vigente.
en b) del artículo 18 del Título VI del Compendio de Normas
34) No cumplir con brindar la información a la Superintendencia y al de Superintendencia Reglamentarias del Sistema Privado de
público en general, respecto de la política de inversiones adoptada Administración de Fondos de Pensiones.
para la gestión de cada uno de los fondos, de acuerdo a lo establecido 57) No cumplir con la metodología de codificación de instrumentos
en la normativa vigente. y operaciones de inversión incluidos en el Informe Diario de
35) No constituir la carta fianza como garantía de la rentabilidad mínima Inversiones.
en las condiciones señaladas por el marco normativo vigente. 58) No contar con un archivo centralizado de la documentación
36) No reintegrar a uno o más de los fondos el capital y/o los intereses sustitutoria referida al cumplimiento de la normativa vigente y del
moratorios generados por cargos indebidos, abonos fuera de fecha, proceso de inversión de los recursos de los fondos.
abonos en defecto, entre otros, de acuerdo a la normativa vigente. 59) No informar al Directorio de la AFP y/o a la Superintendencia, a través
37) No resarcir o indemnizar a los fondos por los perjuicios ocasionados de la Unidad de Auditoria Interna, cualquier incumplimiento del Título
por la AFP, sus directores, gerentes, funcionarios, trabajadores y VI del Compendio de Normas de Superintendencia Reglamentarias
cualquier otra persona que les preste servicios, según lo establecido del Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones.
en el artículo 61A del Reglamento del TUO de la Ley del SPP. 60) No cumplir con las disposiciones del Manual de Contabilidad de la
38) No cumplir con los requerimientos establecidos por la normativa Cartera Administrada o de la AFP, establecidas por el Título IX del
vigente referidos a la unidad de riesgos de inversión y/o que esta Compendio de Normas de Superintendencia Reglamentarias del
incumpla las funciones y responsabilidades que le corresponden. Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones.
39) No contar con Manuales de Políticas y Procedimientos para la 61) No contar con un listado de elegibilidad actualizado de los
Administración Integral de Riesgos de Inversión y/o no remitir instrumentos y operaciones de inversión, de las personas jurídicas,
información a la Superintendencia según la normativa vigente. de las contrapartes y de los procedimientos aplicables, de acuerdo
40) Incumplir las disposiciones relacionadas con el desarrollo de una con lo establecido por la normativa vigente.
política de inversiones de acuerdo con lo establecido por el marco 62) No informar dentro del plazo cualquier evento, hecho relevante u
normativo vigente. otra información que pueda afectar el patrimonio de los fondos de
41) No implementar el procedimiento de constitución de capitales para inversión.
pensión de Jubilación, Invalidez y Sobrevivencia, de acuerdo con lo 63) No solicitar al emisor la actualización de los informes de clasificación
establecido por el marco normativo vigente. de riesgo cuando el instrumento de inversión se encuentre en
42) No contar con un procedimiento para la determinación de la tasa situación de observación.
de interés técnico de conformidad con lo establecido por el marco 64) No monitorear el nivel de riesgo y los cambios en la clasificación
normativo vigente. de riesgo de los instrumentos de inversión en los que invierten las
43) No contar o incumplir con el procedimiento para el tratamiento de carteras administradas, a efectos de actualizar la tasa de encaje
casos comprendidos bajo la cobertura del Régimen de Seguro correspondiente.
Complementario de Trabajo de Riesgo, de conformidad con lo 65) No cumplir con los términos establecidos en el procedimiento de
establecido por el marco normativo vigente. autorización general para operar con las subclases de activo y/o
44) No contar o incumplir con el procedimiento de inexistencia de aporte tipos de instrumentos u operaciones de inversión.
adicional, para casos de invalidez o sobrevivencia, de conformidad 66) No comunicar a la Superintendencia cualquier cambio y/o
con lo establecido por el marco normativo vigente. modificación a los criterios de evaluación generales y específicos
45) No contar o incumplir con el procedimiento para la devolución presentados como sustento para obtener la autorización general.
de aportes pendientes de pago recuperados, de acuerdo a lo 67) No cumplir con los términos fijados o aprobados por la
establecido en la normativa vigente. Superintendencia respecto a los planes de adecuación como
46) No contar o incumplir con el procedimiento de notificación al afiliado consecuencia de excesos de límites de inversión, imputables y no
y/o beneficiarios, del resultado de los dictámenes de invalidez, de imputables.
preexistencia por fallecimiento o de exclusión de cobertura, u otros 68) Incluir en el Listado de Elegibilidad instrumentos, operaciones
actos administrativos emitidos por el COMAFP, de conformidad con de inversión, personas jurídicas, de las contrapartes y de los
lo establecido por el marco normativo vigente. procedimientos, que no cumplan con los criterios de elegibilidad
47) No contar o incumplir con el procedimiento para el pago de las previstos en la normativa vigente.
pensiones vinculadas a los Regímenes a que se refieren las 69) No contar con un registro previo de órdenes y transacciones del
Leyes N° 27617, 27252 y 28991, u otros de garantía estatal o de proceso de negociación, de conformidad con lo establecido por la
similar naturaleza, de conformidad con lo establecido por el marco normativa vigente.
normativo vigente. 70) No presentar la política de inversiones de cada una de las carteras
48) No contar o incumplir con el procedimiento de remisión a la Oficina administradas correspondientes a los fondos obligatorios y
de Normalización Previsional, en los plazos y/o condiciones voluntarios ni informar cualquier modificación de esta.
establecidos, la información a que se refiere el desarrollo de pagos 71) No remitir los manuales y/o procedimientos sobre la política de
de las pensiones vinculadas a los Regímenes a que se refieren las inversiones de acuerdo a la normativa vigente y cada vez que exista
Leyes N° 27617, 27252 y 28991, u otros de garantía estatal o de una creación, actualización y/o modificación; o remitirlos sin contar
similar naturaleza, de conformidad con lo establecido por el marco con la aprobación del Directorio o del comité delegado, así como del
normativo vigente. Comité de Riesgos de Inversión.
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72) Exceder los límites y, en caso corresponda, sub-límites máximos 17) No verificar la identidad del trabajador que se afilia.
de inversión de los fondos de pensiones establecidos por el marco 18) Afiliar a un trabajador sin su consentimiento.
normativo vigente.
19) Traspasar o tramitar cualquier documento a nombre de un afiliado sin
73) No implementar un procedimiento de pago de pensiones de su consentimiento.
jubilación, invalidez y sobrevivencia, que se adecúe a los alcances
señalados en la normativa vigente. 20) Efectuar afiliaciones o traspasos sin ceñirse a los requisitos y
procedimientos establecidos en el marco normativo vigente.
74) No contar o incumplir con el procedimiento para brindar orientación
previsional e información a potenciales afiliados, afiliados, 21) Invertir en activos y/o instrumentos financieros sin contar con
pensionistas y sus beneficiarios y potenciales pensionista de autorización previa de la Superintendencia, en los casos en los
acuerdo a las características, condiciones y/o estándares mínimos que esta sea requerida de acuerdo con lo establecido por el marco
establecidos en el marco normativo vigente. normativo vigente.
75) Efectuar incorporaciones o traspasos de afiliados sin ceñirse a los 22) Ofrecer a los actuales y/o futuros afiliados, beneficios que no
requisitos y procedimientos establecidos y/o ofreciendo beneficios estén directamente relacionados con la operación de las AFP, o
adicionales no contemplados en la normativa vigente. que estando relacionadas, la AFP ofrezca tales beneficios, dada la
76) No verificar la información consignada en la solicitud de traspaso o posición de ventaja de sus accionistas.
en cualquier otro formato vinculado a dichos procesos, con excepción 23) Incumplir con la normativa vigente referida a las funciones y/o
de la firma y huella digital. responsabilidades del Directorio.
77) No completar los datos o las firmas en el original y en todas las 24) No sustentar técnicamente las decisiones de inversión de los
copias de la solicitud de traspaso. recursos de los fondos según lo previsto en la normativa vigente.
COMITÉ MÉDICO 25) Atribuir a las carteras administradas costos, gastos y comisiones
78) No considerar los criterios para determinar la fecha de ocurrencia de que no cumplan con las disposiciones establecidas por el marco
la invalidez, de acuerdo al marco normativo vigente. normativo vigente.
79) No guardar el compromiso de reserva conforme a lo establecido en PROMOTORES DE VENTA
la normativa vigente. 26) Efectuar incorporaciones y/o traspasos brindando información
errada, incompleta, o inexacta al trabajador afiliado, o inducirlo a
afiliarse o traspasarse con engaños, sin proporcionar información
III. INFRACCIONES MUY GRAVES veraz y completa sobre las características inherentes al Sistema
Privado de Pensiones u ofreciendo beneficios que son ajenos al
1) No cumplir con lo dispuesto en la normativa vigente respecto a los SPP.
requisitos y la constitución de la garantía para iniciar operaciones. 27) Desempeñar labores de promotor de ventas en otra AFP
2) Invertir el remanente del capital social pagado en instrumentos encontrándose en alguno de los impedimentos a que se
financieros distintos a los señalados por el artículo 20 del Título II refiere el artículo 33 del Título III del Compendio de Normas
del Compendio de Normas de Superintendencia Reglamentarias de Superintendencia Reglamentarias del Sistema Privado de
del Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones, Administración de Fondos de Pensiones.
o depositarlo en un banco que no cumpla con la condición 28) Desempeñar labores de promotor de ventas sin contar con el código
establecida por el artículo 86 del Título VI del Compendio de Normas de Registro de Promotores habilitado.
de Superintendencia Reglamentarias del Sistema Privado de
29) Tramitar incorporaciones o traspasos a través de personas no
Administración de Fondos de Pensiones.
inscritas como promotores de ventas o que, estando registrados, no
3) No cumplir con resarcir el patrimonio mediante aumento de capital, cuenten con código habilitado.
dentro del plazo establecido por la normativa vigente, cuando el
patrimonio se reduzca por debajo del mínimo exigido por la Ley. 30) Sustituir o hacerse sustituir por otro promotor en la firma de una o
más solicitudes de traspaso u otro formato vinculado.
4) Dar en garantía instrumentos de inversión adquiridos para uno o más
de los fondos que no se encuentren comprendidos en los supuestos 31) Ofrecer a los actuales y/o futuros afiliados, beneficios que no estén
de excepción establecidos en el Reglamento del TUO de la Ley del directamente relacionados con la operación de las AFP, concursos,
SPP. sorteos, canjes, rifas y cualquier otra actividad análoga destinada a
mantener o incrementar la cartera de afiliados en base a beneficios
5) Adquirir para los fondos, instrumentos de inversión pertenecientes a
económicos, reales o simbólicos, que sean distintos a los previstos
la AFP, sus ejecutivos y/o sus directores, o viceversa.
en la Ley del SPP o ajenos a la actividad de las AFP.
6) Operar con una institución de custodia y/o guarda física que no
cumpla con las disposiciones establecidas en la normativa vigente. COMITÉ MÉDICO
7) No reponer a los fondos el valor de las pérdidas generadas como 32) No emitir dictámenes médicos de acuerdo al procedimiento y plazos
consecuencia de un siniestro en la custodia y/o guarda física, en los establecidos por el marco normativo vigente o emitirlos incompletos
plazos establecidos en la normativa vigente. o sin el sustento requerido.
8) No cumplir con llevar contabilidad separada de las operaciones
sociales propias de la AFP y de los patrimonios de los fondos que ANEXO 5
administran.
9) No cumplir con designar directores en sociedades cuyas acciones INFRACCIONES APLICABLES A LAS DERRAMAS,
hayan sido adquiridas por las carteras administradas, de acuerdo CAJAS DE BENEFICIOS, OTROS FONDOS QUE
con lo establecido por el marco normativo vigente. RECIBAN RECURSOS DE SUS AFILIADOS Y
10) Incumplir con el aporte de recursos propios hasta alcanzar la OTORGUEN PENSIONES DE CESANTÍA, JUBILACIÓN
rentabilidad mínima correspondiente a cada fondo de acuerdo con Y SIMILARES, EMPRESAS DE FACTORING
la normativa vigente. NO COMPRENDIDAS EN EL AMBITO DE LA LEY
11) No implementar el procedimiento de transferencia del monto GENERAL Y OTROS SUPERVISADOS
del capital para pensión a la empresa de seguros ganadora, de NO CONSIDERADOS EN LOS DEMÁS ANEXOS
conformidad con lo establecido por el marco normativo vigente.
12) No implementar el procedimiento de suspensión justificada de las (Incluye a los directores o miembros de órgano equivalente,
pensiones, de conformidad con lo establecido por el marco normativo
gerentes, trabajadores.)
vigente.
I. INFRACCIONES GRAVES
13) No implementar el procedimiento de regularización de pensiones
de jubilación, invalidez y sobrevivencia, de conformidad con lo
establecido por el marco normativo vigente. 1) Incumplir con mantener la debida reserva de que la entidad
14) No mantener reserva de la información relacionada con las supervisada está sometida al régimen de vigilancia.
inversiones de los fondos administrados, de acuerdo a lo establecido Sanción específica
en la normativa vigente. Multa al directivo, funcionario o trabajador responsable.
15) Invertir en instrumentos y operaciones de inversión no listados 2) No presentar oportunamente la información para adecuarse
en el artículo 155 del Título VI del Compendio de Normas de como empresa de factoring comprendida en el ámbito de la Ley
Superintendencia Reglamentarias del Sistema Privado de General cuando cumpla los requisitos establecidos en el artículo
Administración de Fondos de Pensiones. 13° del Reglamento de Factoring, Descuento y Empresas de
16) Invertir en instrumentos y operaciones de inversión que Factoring.
presenten conflictos de interés u otorguen beneficios a la AFP o sus
trabajadores en perjuicio de los fondos administrados. 1670623-1