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    Liquidacion Financiera HUANCAGOLPA

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    Carlos Caballero
    Este informe resume los resultados financieros del proyecto "Instalación e Implementación del Sistema de Riego Presurizado en la Zona Agrícola Huancagollpa". El presupuesto original fue de S/ 106,500.00 y el gasto total fue de S/ 123,511.84. Se verificó la documentación de compras y pagos, y se concluyó que el proyecto estuvo financiado por recursos ordinarios, regalías mineras y el Fondo de Compensación por Regalías Mineras, y alcanzó un 100% de avance

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    Este informe resume los resultados financieros del proyecto "Instalación e Implementación del Sistema de Riego Presurizado en la Zona Agrícola Huancagollpa". El presupuesto original fue de S/ 106,500.00 y el gasto total fue de S/ 123,511.84. Se verificó la documentación de compras y pagos, y se concluyó que el proyecto estuvo financiado por recursos ordinarios, regalías mineras y el Fondo de Compensación por Regalías Mineras, y alcanzó un 100% de avance

    Descripción original:

    Liquidacion-Financiera-

    Título original

    01. Liquidacion Financiera HUANCAGOLPA

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    Este informe resume los resultados financieros del proyecto "Instalación e Implementación del Sistema de Riego Presurizado en la Zona Agrícola Huancagollpa". El presupuesto original fue de S/ 106,500.00 y el gasto total fue de S/ 123,511.84. Se verificó la documentación de compras y pagos, y se concluyó que el proyecto estuvo financiado por recursos ordinarios, regalías mineras y el Fondo de Compensación por Regalías Mineras, y alcanzó un 100% de avance

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    Este informe resume los resultados financieros del proyecto "Instalación e Implementación del Sistema de Riego Presurizado en la Zona Agrícola Huancagollpa". El presupuesto original fue de S/ 106,500.00 y el gasto total fue de S/ 123,511.84. Se verificó la documentación de compras y pagos, y se concluyó que el proyecto estuvo financiado por recursos ordinarios, regalías mineras y el Fondo de Compensación por Regalías Mineras, y alcanzó un 100% de avance

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    MUNICIPALIDAD DISTRITAL

    SANTA ANA DE TUSI

    INFORME DE LIQUIDACION FINANCIERA

    1. GENERALIDADES.
    La Municipalidad Distrital de Santa Ana de Tusi, ha concluido con las metas físicas del proyecto:
    “INSTALACION E IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE RIEGO PRESURIZADO EN LA ZONA
    AGRICOLA HUANCAGOLLPA - C.C. SANTA ANA DE TUSI, DISTRITO DE SANTA ANA DE TUSI -
    DANIEL ALCIDES CARRION - PASCO”, por lo que se procedió a revisar el estado situacional de la
    Información Financiera, con la finalidad de determinar los costos reales del proyecto por rubros y
    componentes.

    En tal sentido, se ha recopilado toda la documentación necesaria para elaborar el “Informe


    Financiero” en coordinación directa con el Titular del Pliego, Gerente Municipal, Unidad de
    Contabilidad, Unidad de Presupuesto, Unidad de Tesorería y Unidad de Logística de la
    Municipalidad Distrital de Santa Ana de Tusi, quienes brindaron la información requerida para el
    fiel cumplimiento de lo solicitado y así obtener un valor real del costo del proyecto en mención.

    2. OBJETIVOS.
    El objetivo del presente informe, es obtener los resultados reales de los gastos financieros
    realizados de este proyecto, bajo los lineamientos técnicos solicitados por la Gerencia de Desarrollo
    Económico Local, con la finalidad de revisar y constatar los gastos reales para la Liquidación
    Financiera.

    3. INFORME FINANCIERO.
    3.1. DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA.
    La información fue recopilada en coordinación directa con el Titular del Pliego, Gerente
    Municipal, Unidad de Contabilidad, Unidad de Presupuesto, Unidad de Tesorería y Unidad de
    Logística de la Municipalidad Distrital de Santa Ana de Tusi, habiendo recibido la
    documentación necesaria para el desarrollo de la información solicitada.

    Se ha verificado la documentación técnico contable y administrativo en los Comprobantes de


    Pago, siendo estas las siguientes:

    3.1.1. PRESUPUESTO DE OBRA.


    El presupuesto del proyecto: “INSTALACION E IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE
    RIEGO PRESURIZADO EN LA ZONA AGRICOLA HUANCAGOLLPA - C.C. SANTA ANA
    DE TUSI, DISTRITO DE SANTA ANA DE TUSI - DANIEL ALCIDES CARRION - PASCO”,

    INFORME FINANCIERO
    MUNICIPALIDAD DISTRITAL
    SANTA ANA DE TUSI

    fue viabilizado por la OPI de la Municipalidad Distrital de Santa Ana de Tusi, el 25 de


    junio del 2009, según el siguiente detalle:

    MONTO DEL MONTO DEL EJECUCION SIAF


    CODIGO CODIGO
    ESTUDIO ESTUDIO
    SNIP SIAF PIM DEVENGADO SALDO (*)
    (Viabilidad) DEFINITIVO

    122172 25/06/2009 106,500.00 106,500.00 123,512.00 123,511.84 0.16

    3.1.2. CONSOLIDADO GENERAL DE RECURSOS FINANCIEROS.


    La fuente de financiamiento y el rubro utilizado en la ejecución del proyecto por la
    Municipalidad Distrital de Santa Ana de Tusi, es la siguiente:

    TIPO DE
    RUBRO DENOMINACION DEL RUBRO DEVENGADO
    RECURSO
    00 B RECURSOS ORDINARIOS 100,000.00
    09 1 R.D.R. - VIGENCIA DE MINAS 17,511.84
    18 P REGALIAS MINERAS 6,000.00
    TOTAL ===> 123,511.84

    3.1.3. EJECUCION DE GASTOS.


    En el ANEXO: “Manifiesto de Gastos”, se demuestra a detalle toda la información del
    gasto financiero durante la ejecución del proyecto, demostrando en el cuadro el
    número y fecha del comprobante de pago, genérica de gastos por clasificadores, rubro
    y tipo de recurso, expediente SIAF, numero de RUC, datos del proveedor a quien se ha
    contratado y costo del gasto. Asimismo, con los datos consignados en el cuadro se
    demuestra la ejecución del gasto para su posterior Liquidación Financiera.

    3.1.4. ORDENES DE COMPRA Y SERVICIOS.


    Las Órdenes de Compra y Servicios, se encuentran adjuntos a los comprobantes de
    pago. Por lo que cabe señalar que coinciden los montos de los órdenes de compra y
    servicios con las facturas, boletas de Pago y/o Recibos por Honorarios de las
    adquisiciones de materiales, bienes y contratación de servicios adquiridos y
    contratados por la Unidad de Logística de la Municipalidad Distrital de Santa Ana de
    Tusi.
    Asimismo, se pudo constatar que las Órdenes de Compra, Ordenes de Servicios,
    Requerimiento y PECOSA, se usaron de manera impresa en formatos prediseñados,
    esto dificulta tener una información actualizada; en la actualidad las instituciones

    INFORME FINANCIERO
    MUNICIPALIDAD DISTRITAL
    SANTA ANA DE TUSI

    públicas utilizan Software con tecnologías avanzadas para un mejor control de los
    gastos efectuados en la ejecución de diversas actividades y proyecto.

    3.1.5. AUTORIZACION DE GASTO.


    Las autorizaciones para el giro de cheque, se pudo visualizar que fueron autorizados
    mediante Memorándum por el Gerente de Administración y Finanzas.

    3.1.6. COMPROBANTES DE PAGO.


    Los Comprobantes de Pago, se encuentran custodiados en la Oficina de Archivo
    General que sustentan los gastos realizado en el proyecto, para mayor verificación y
    para la Liquidación Financiera, se ha compilado la información en el ANEXO:
    “Manifiesto de Gastos a toda Específica”.

    3.2. REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO.


    De la verificación efectuada no se encontró obligación imponible de tributos y/o aportaciones
    sociales gravados por cuenta propia o a través de terceros, salvo los pagados en forma
    indirecta en los materiales y servicios que son tributos a cargo de los proveedores. Los
    impuestos referentes a las retenciones de cuarta categoría se han efectuado la respectiva
    retención y pago a la SUNAT a través del Banco de la Nación.

    4. CONCLUSIONES.
     El proyecto en mención, fue aprobado según expediente Técnico y registrado con código SNIP
    Nº 122172. Los cuales, se ha ejecutado durante el año 2009 y 2010, la suma acumulada asciende
    a S/. 123,511.84 quedando concluido según lo registrado en el SOSEM del Ministerio de
    Economía y Finanzas.

     El proyecto de acuerdo a lo registrado en el SOSEM, se encuentra en un porcentaje de avance


    financiero de 100 %.

     Se recomienda realizar la verificación y constatación en los archivos de la Municipalidad, la


    aprobación mediante Resolución de Alcaldía de la Liquidación Técnica y Financiera del
    Proyecto.

    5. RECOMENDACIONES:
    El Organismo Ejecutor hasta que se cumplan con el proceso de transferencia total al sector
    correspondiente, deberá de implementar acciones de mantenimiento en la infraestructura

    INFORME FINANCIERO
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    SANTA ANA DE TUSI

    ejecutada, para esto directamente con sus autoridades de la comunidad en conformar un comité
    de Mantenimiento del Sistema de Riego en la localidad.

    6. ANEXOS:
     LIQUIDACION FINAL DEL PROYECTO
     CUADRO COMPARATIVO
     RESUMEN DEL MANIFIESTO DE GASTOS POR PARTIDAS
     MANIFIESTO DE GASTOS A TODA ESPECÍFICA
     CONCILIACION – EJECUCION PRESUPUESTAL VS PATRIMONIAL
     RESUMEN DE ORDEN DE COMPRA
     RESUMEN DE ORDEN DE SERVICIOS
     LIBRO BANCOS
     DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS (Comprobantes de pago, Orden de compra y/o Servicio,
    Facturas, Boletas de venta, Recibo por honorarios, Planillas de pago y Pecosas).

    INFORME FINANCIERO

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