UNIVERSIDAD NACIONAL

PEDRO RUIZ GALLO

FACULTAD DE INGENIERA QUMICA E INDUSTRIAS
ALIMENTARIAS
ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA QUIMICA

PREFACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE

UNA PLANTA
PARA LA PRODUCCION DE NECTAR DE CAMU CAMU

CURSO :
ELABORACIN DE PROYECTOS
DOCENTE :
ING. MSC. SACHUM GARCIA RUBEN
ALUMNO :
SANCHEZ GUEVARA SAMUEL
LY UGAZ OSCAR JUAN FERNANDO

CICLO :
2009 I

LAMBAYEQUE, ENERO DEL 2010

II. ESTUDIO DE MERCADO
2.1 DEFINICIN DEL PRODUCTO
Definicin y descripcin del producto principal
Descripcin de los subproductos
2.2 ANLISIS DE LA DEMANDA
2.2.1 Caractersticas de los demandantes
A) Los ingresos
B) Los gustos y preferencias
C) Otros factores
2.2.2 Segmentacin del mercado de demandantes
2.2.3 Investigacin de mercados
I. Planeacin
I.1 Definicin de la oportunidad de negocio
I.2 Propsito y objetivos
II. Preparacin de la investigacin
II.1 Fase exploratoria
II.1.1Recojo de informacin secundaria
II.2 Fase concluyente o descriptiva
II.2.1 Encuesta
II.2.2 Diseo muestral
II.2.3 Tcnica del muestreo
III. Trabajo de campo
IV. Procesamiento y anlisis de datos
2.2.4 Proyeccin de la demanda
A) Demanda histrica y presente
B) Mercado Potencial
C) Mercado Disponible
D) Mercado objetivo (en personas)
E) Frecuencia de Visita o de Uso
F) Mercado objetivo (en servicio o unidades)
G) Crecimiento del mercado objetivo
Cuadro resumen de la demanda proyectada
2.3 ANLISIS DE LA OFERTA
2.3.1 Estructura del mercado
2.3.2 Variables que afectan a la oferta
A) Precio de los insumos
B) Tecnologa
C) Precio de los bienes sustitutos o complementarios
D) Otras Variables: La piratera, la informalidad, etc.
2.3.3 Competencia presente
A) Identificacin de la competencia directa
B) Identificacin de los competidores indirectos o potenciales
C) Anlisis descriptivo de la competencia directa
D) Resumen de las principales caractersticas de los
competidores
E) Anlisis FODA de la competencia
2.3.4 Proyeccin de la oferta
2.4 DEMANDA Y OFERTA INSATISFECHA
2.5 ANLISIS DEL MERCADO DE PROVEEDORES
2.6 ANLISIS DE LA COMERCIALIZACIN
2.6.1 Decisiones sobre el producto
A) Definicin
B) Tipo de bien
C) Caractersticas tangibles (fsicas) del producto
D) Empaque
E) Caractersticas intangibles del producto
F) Marca
G) Otras caractersticas
2.6.2 Decisin sobre el precio
A) Fijacin de precio
B) Polticas de pago
C) Poltica de descuento
2.6.3 Decisin sobre plaza o mercado
A) Cobertura de mercado
B) Logstica
2.6.4 Promocin
 A) El mensaje
B) Posicionamiento
C) Mix promocional: etapa de lanzamiento
D) Mix promocional: etapa de mantenimiento
2.6.5 Cronograma de actividades de marketing
2.6.6 Presupuesto de actividades de marketing
2.1. DEFINICIN DEL PRODUCTO
2.1.1 DEFINICION Y DESCRIPCION DEL PRODUCTO

El nctar de camu camu es una bebida alimenticia, es un producto

estable el cual requiere de un minucioso proceso de elaboracin.

Nctar es el producto elaborado con jugo, pulpa o concentrado de

frutas, adicionado de agua, aditivos e ingredientes permitidos en la
resolucin del Ministerio de Salud N 7992 del 21 de junio de 1991, por
la cual se reglamenta parcialmente el ttulo V de la Ley 09 de 1.979 en
lo relacionado con la elaboracin, conservacin y comercializacin de
jugos, concentrados, nctares, pulpas, pulpas azucaradas y refrescos
de frutas.

La diferencia entre nctar y jugo de frutas es que este ltimo es el

lquido obtenido al exprimir algunas clases de frutas frescas, por
ejemplo los ctricos, sin diluir, concentrar ni fermentar, o los productos
obtenidos a partir de jugos concentrados, clarificados, congelados o
deshidratados a los cuales se les ha agregado solamente agua, en
cantidad tal que restituya la eliminada en su proceso.

2.1.1.1 FUNCIONES DEL NECTAR DE CAMU CAMU

Entre sus principales propiedades se puede mencionar que es:

astringente,
antioxidante,
anti-inflamatorio,
emoliente,
nutritivo,
anti-viral,
anti-migraas,
anti-depresivo
adelgazante natural.
 Contiene cido ascrbico, 63 veces superior al del limn, Beta-
caroteno, Calcio, Hierro, Niacina, Fsforo, Protenas, Riblofavina y
Tiamina.
Como Vitamina C natural, favorece:
La formacin del colgeno, protena que sostiene muchas
estructuras corporales y que da formacin a los huesos, dientes,
encas, vasos sanguneos y piel. Puede estimular las defensas
naturales del organismo e interviene en la absorcin del fierro
procedente de los alimentos de origen vegetal.
El escorbuto es la clsica manifestacin de insuficiencia grave de
cido ascrbico o Vitamina C.
DIAGRAMA DE BLOQUES DEL PROCESO DE OBTENCION DE NECTAR
DE CAMU CAMU

Cam Cam

Seleccin

Pesado

Lavado

Coccin

Estandarizado

Homogenizad
o

Pasteurizado

Envasado

Etiquetado

Producto
CARACTERSTICAS EXIGIDAS

Los nctares de frutas, segn la misma resolucin, deben presentar las

siguientes caractersticas:

a. Organolpticas

Deben estar libres de materias y sabores extraos, que los desven de los
propios de las frutas de las cuales fueron preparados. Deben poseer color
uniforme y olor semejante al de la respectiva fruta.

b. Fisicoqumicas

Los slidos solubles o grados Brix, medidos mediante lectura refractomtrica

a 20 C en porcentaje m/m no debe ser inferior a 10%; su pH ledo tambin
a 20 C no debe ser inferior a 2.5 y la acidez titulable expresada como cido
ctrico anhidro en porcentaje no debe ser inferior a 0,2.

c. Microbiolgica

Las caractersticas microbiolgicas de los nctares de frutas higienizados

con duracin mxima de 30 das

ADITIVOS

Se permite utilizar los siguientes aditivos:

Conservantes:

cido benzoico y sus sales de calcio, potasio y sodio en cantidad

mxima de 1000 mg/kg, expresado en cido benzoico.
Acido srbico y sus sales de calcio, potasio y sodio en cantidad mxima
de 1000 mg/kg, expresado en cido srbico.
Cuando se emplean mezclas de ellos su suma no deber exceder 1250
mg/kg.
Estabilizantes

Alginatos de amonio, calcio, potasio y propilenglicol.

Carboximetil celulosa de sodio
Carragenina
Goma xantan
Pectina
Solos o en mezcla en cantidad mxima de 1.5 g/kg.

Colorantes

Se pueden utilizar los colorantes naturales permitidos para alimentos y que

estn descritos en la Resolucin N 10593 de 1.985.

nicamente para los nctares de guayaba y fresa se permite la adicin de

los colorantes artificiales establecidos en la Resolucin N 10593/85, en
cantidades no superiores a 15 mg/l del producto listo para el consumo.

Acidulantes

cido ctrico, tartrico, mlico, y fumrico. Estos limitados por las buenas
prcticas de manufactura.

Antioxidantes

cido ascrbico limitado por las buenas prcticas de manufactura. Cuando

se declare como vitamina C en el producto, se debe adicionar mnimo el
60% de la recomendacin fijada en la Resolucin N 11488/84.

Sustancias no permitidas

En los nctares no se permite la adicin de aromatizantes artificiales. Se

permite la adicin de steres naturales cuando se fabrican a partir de
concentrados de frutas. No se permite adicionar almidn.
Lmite de defectos

En los nctares de frutas se admite un mximo de diez defectos visuales

no mayores de 2 mm en 10 ml de muestra analizada. En 100 ml del
producto no se admite la presencia de insectos o sus fragmentos.

2.2 DEFINICIN DE LA MATERIA PRIMA

2.2.1 DEFINICIN
El camu camu es una fruta que crece en la Amazona peruana,
principalmente en zonas inundables; el rbol alcanza en promedio 5 metros
de altura. La fruta es de forma globosa y esfrica de aprox. 3 cms. de
dimetro y 20 grs. de peso, semejante a la cereza. La pulpa del fruto
maduro es comestible, de agradable sabor cido, parecido a la cereza y el
limn.

La principal caracterstica de la fruta es su alto contenido de cido

ascrbico. El camu camu contiene ms vitamina C que cualquier otra fruta
conocida en el planeta. El contenido de vitamina C oscila entre 1,800 y
2,780 mg. por 100 grs. de pulpa de camu camu. Comparada con la naranja,
el camu camu proporciona 30 veces ms vitamina C, 10 veces ms hierro,
3 veces ms niacin, dos veces ms riboflavina, y cincuenta por ciento ms
fsforo.
Adicionalmente, el camu camu posee pequeas cantidades de calcio,
hierro, niacin, tiamina, riboflavina y otros poderosos elementos fitoqumicos.
Estas y otras propiedades medicinales lo convierten en un poderoso
antioxidante, antidepresivo, utilizndose tambin en el alivio del stress y en
procesos antigripales.
A continuacin se presenta el valor nutricional y la composicin de 100 gr. de
pulpa de camu camu:

Composicin qumica de 100 grs. de pulpa de camu camu

Componente Unidad Valor

Agua Grs. 94.4
Valor energtico Cal. 17.0
Protenas Grs. 0.5
Carbohidratos Grs. 4.7
Fibra Grs. 0.6
Ceniza Grs. 0.2
Calcio Mgs. 27.0
Fosfato Mgs. 17.0
Fierro Mgs. 0.5
Tiamina Mgs. 0.01
Riboflavina Mgs. 0.04
Niacina Mgs. 0.062
Acido ascrbico reducido Mgs. 2,780
Acido ascrbico Mgs. 2,994

Fuente: Tratado de Cooperacin Amaznica

2.2.2 USOS DEL CAMU CAMU

La fruta fresca de camu camu es requerida por la poblacin nativa de la

Amazona peruana para ser consumida en forma de refresco, cremolada
e incluso helado, todo producido en forma artesanal. Los principales
centros de consumo son Iquitos y Pucallpa.

A nivel nacional el camu camu viene posicionndose en las preferencias

de los consumidores de frutas tropicales, especialmente por su contenido
de vitamina C. En Lima la fruta se comercializa en pequeas cantidades
principalmente en forma de jugos, nctares, mermelada, yogurt y
caramelo, elaborados a base de pulpa de camu camu. Empresas
 naturistas vienen ofreciendo el camu camu como fuente de vitamina C.

Desde 1996, el Per viene exportando pulpa de camu camu,

principalmente al mercado japons, habiendo iniciado con cerca de 34.5
Tn; el 2001 lleg a 185,159 Tn. Luego de una drstica cada en el
volumen de exportaciones, ste se recuper en la campaa del 2004-
2005 registrndose una cifra cercana a las 200 Tn con un claro
predominio de Japn, seguido de lejos por Europa y EE. UU.

Debido a que la creciente tendencia mundial por el consumo de productos

orgnicos y bebidas nutracuticas, las perspectivas del mercado exterior,
principalmente de EE. UU. Europa y los pases asiticos, son excelentes
para el camu camu

El camu camu se consume tanto en la industria de alimentos como en la

farmacutica. En la primera, la pulpa de camu camu se usa para producir
principalmente:
Jugo
Nctar
Mermelada
Helado
Yogurt

Por su elevado contenido de cido ctrico, el camu camu se utiliza en la

elaboracin de productos multivitamnicos, combinndole con otras frutas
tropicales.
En la industria farmacutica y luego de un proceso de liofilizacin, la pulpa
de camu camu sirve para elaborar pastillas y cpsulas como fuente de
vitamina C natural.
El mercado de bebidas nutracuticas y de productos biolgicos tiene en el
camu camu una verdadera alternativa, sustentada en su excepcional
capacidad antioxidativa y agradable sabor.

PRODUCCIN NACIONAL DE CAMU CAMU

 El Ministerio de Agricultura, el INIEA y el Instituto de Investigaciones de la
Amazona Peruana, IIAP, desde 1997 estn apoyado a los productores en
la siembra de camu camu. De acuerdo a una encuesta realizada por
CEDECAM el primer semestre del 2005, se estima que en Loreto existen
cerca de 350 hs, con lo cual esta regin alberga la mayor concentracin
de parcelas del Per y Amrica. En este contexto, es importante sealar
que en el Lago Avispa, ubicado cerca de Requena, se encuentra la mayor
parcela de camu camu con cerca de 150 has. El proyecto actualmente en
ejecucin apunta a mantener, ampliar y consolidar una oferta slida de
esta fruta para asegurar una oferta sostenible.

Adicionalmente, en la regin Loreto florecen las poblaciones silvestres de

camu camu ms grandes del planeta. Las cochas del ro Tigre, Nez
cocha, Yurac yacu, Curaray, del ro Putumayo as como los lagos Supay,
Sahua, Charo y otros albergan grandes poblaciones naturales.

El siguiente Cuadro muestra el total de hectreas estimadas por

CEDECAM de acuerdo a la informacin proporcionada por el personal
tcnico en sus visitas de campo, clasificadas por poblaciones silvestres y
reas cultivadas as como el rea proyectada de plantaciones.

Poblaciones y plantaciones de camu camu en Loreto y Ucayali en el 2005

(Has.)

Poblaciones Plantaciones al
Departamento Total
naturales 2005
 1,65
Loreto 1,300 350
0
Ucayali 0 150 150
1,80
Total 1,300 500
0

Fuente: CEDECAM

2.2 ANLISIS DE LA DEMANDA

Los nctares son consumidos por un gran sector de la poblacin en la
actualidad y su mercado cada vez se va expandiendo ms. Por eso nuestro
producto esta destinado para el publico en general.

2.2.1 Caractersticas de los demandantes

A) Los ingresos
Segn un estudio realizado por el INEI en octubre de 1997, el principal
determinante de la demanda por productos alimenticios en el Per es el
nivel de ingreso de la poblacin.

B) Los gustos y preferencias

 Los gustos y preferencias tienen mucho efecto en el consumo de
NECTAR DE CAMU CAMU. Es decir, si bien hay preferencias entre las
distintas formas de nectar, siempre es importante otros factores para
tratar de hacer un producto diferente. Es importante destacar, que en los
ltimos aos se ha incrementado el consumo de productos
reconstituyentes ya que poseen propiedades de alta calidad por ser
naturales. Es por ello que la demanda hoy en da se encuentra dividida
entre toda la gama de productos que poseen estas caractersticas.

C) Otros factores
Elasticidad - Precio
El estudio del INEI estima las elasticidades precio de productos
alimenticios .Sin duda que el precio es un factor determinante en la
demanda de nctar ya que es un producto que tiene una amplia
competencia en el mercado.
Es por ello que elevar el precio de un producto es sumamente
peligroso, debindose efectuar para ello una poltica de proyeccin y
desarrollar estrategias para que el aumento insumos no altere el
precio final.
Estacionalidad
El nctar de camu camu no es un producto estacional. Si bien, en
los meses de verano las ventas de nctar son ligeramente superiores
a las ventas en los meses de invierno esto no significa un
comportamiento estacional debido a la poca diferencia en la
produccin en dichos meses a diferencia de otros productos como
las bebidas gaseosas o cerveza en los cuales se aprecia una mayor
diferenciacin en la produccin entre los meses de verano e invierno.

2.2.2 Segmentacin del Mercado de Demandantes

Por ser el nctar un producto nutritivo y reconstituyente y no
diferencia sexo, edad. El consumo en todos los estratos sociales o
niveles socioeconmicos es similar especialmente para el nivel
medio, es por ello que nuestro producto ser destinado al pblico
en general.
2.2.3 Investigacin de mercados
I. Planeacin
I.1 Definicin de la oportunidad de negocio
El nctar de camu camu, gracias a sus mltiples propiedades
reconstituyentes ha ganado prestigio en los ltimos aos. El
nctar de camu camu esta en evaluacin para un posible proceso
de produccin a nivel nacional con excelentes caractersticas
tcnicas y nutricionales que lo hara el de mayor preferencia entre
la poblacion. En los ltimos aos cabe resaltar, el sector ha
crecido, debido a la presencia de productos extranjeros. El
crecimiento del sector se debi en parte al lanzamiento de nuevas
marcas y presentaciones as como por los bajos precios de los
productos. En lo que respecta al consumo de nectar, este ha
tenido un crecimiento casi constante durante los ltimos aos.

I.2 Propsito y objetivos

Objetivo general:
Determinar el nivel de prefactibilidad para la instalacin de
una planta productora de nctar de camu camu.
Objetivos especficos:
Analizar la oferta y la demanda de nctar de camu camu
Determinar las ventajas y desventajas frente a la
competencia.
Determinar la inversin y financiamiento del proyecto.
Determinar la rentabilidad.
Establecer una visin de negocio.

II. Preparacin de la investigacin

II.1 Fase exploratoria
II.1.1 Recojo de informacin secundaria
Para poder lograr un estudio de mercado satisfactorio que nos
permita tomar decisiones correctas en nuestras proyecciones,
 tuvimos que recurrir al Instituto Nacional de Estadstica (INEI), el
cual nos brind informacin acerca de la oferta y de la demanda de
nctares en los ltimos aos.

II.2 Fase concluyente o descriptiva

II.2.1 Encuesta
Objetivo:
La presente encuesta tiene por objetivo conocer la demanda y
oferta en el consumo de nctar de camu camu en la ciudad de
Chiclayo, agradecemos su colaboracin.
II.2.2 Diseo muestral
La planta productora de nctar de camu camu se proyecta a lanzar
el producto en el ao 2014.
De acuerdo a la informacin brindada por el Instituto Nacional de
Estadstica e Informtica (INEI), el X Censo de Poblacin y V de
Vivienda 2005 arroj 738057 habitantes en la provincia de Chiclayo.
POBLACION EN LA PROVINCIA DE CHICLAYO SEGN CENSO
DEL 2005

FUENTE: INEI

Mientras que los Censos Nacionales 2007; XI de Poblacin y VI de Vivienda

muestran la poblacin de la provincia de Chiclayo en 757452 habitantes.
 Provincia Provincia Provincia de Provincia de Provincia
de Chiclayo de Chiclayo Chiclayo Chiclayo Chiclayo
Sexo Adultos 0-17 aos (Natalidad) Poblacin
(censo (censo menor de 1 ao Total (censo
2007) 2007) (censo 2007) 2007)
Hombres 233.137* 132.331* 6.971* 365.468*
mujeres 261.258* 130.726* 6.632* 391.984*
Total 494.395* 263.057* 13.603* 757.452*
*Datos del censo realizado por el INEI3
De lo anterior se puede determinar la tasa de crecimiento poblacional en la
provincia de Chiclayo.
r = 1.4%
Del resultado obtenido podemos proyectar la poblacin al ao 2014.
P2014 = P2007 * (1 + r)5
P2014 = 757452*(1+0.014)5
P2014 = 811979 Habitantes

El nmero de familias estimado para el ao 2012 ser:

N = 811979/ 5
N = 162395 Familias

Para determinar el nmero de muestra a encuestar (n), se consider

trabajar con un nivel de confianza del 95%, con un margen de error de 5%,
adems se tendr en cuenta que el % de la poblacin que opta por el
producto es de un 50%. Por lo tanto:

1- = 95% z = 1.96
E = 0.05 p = 0.5 q = 0.5
 n = z2 * p * q * N
E2 * (N-1) + z2 * p * q

n = 1.962 * 0.5 * 0.5 * 162395

0.052 * (162395 - 1) + 1.962 * 0.5 * 0.5

n = 383 Encuestas.

II.2.3 TCNICA DE MUESTREO

La tcnica elegida para el presente estudio de mercado es el Muestreo
Aleatorio Simple, ya que entre los consumidores del producto no se
realiza diferencia alguna.

III. Trabajo de campo

La encuesta se llev a cabo en los supermercados el centro, super,
plaza vea y totus ubicado en la zona cntrica de Chiclayo, entre el 18 y
30 de julio del presente ao

ENCUESTA
OBJETIVO: LA PRESENTE ENCUESTA TIENE POR OBJETIVO EL DE
CONOCER LA DEMANDA Y OFERTA EN LA CIUDAD DE CHICLAYO
RESPECTO AL CONSUMO DE NECTAR DE CAMU CAMU
AGRADECEMOS SU COLABORACION EN ESTA INVESTIGACION DE
MERCADOS.

PREGUNTAS:

1.- CUANTO CONSUME DE NECTAR LA SEMANA?

A.-NO CONSUME
B.-1L
C.-2L
D.-3L
E.-MAS DE 4L
PARA QUIENES MARCARON A

2. -PORQUE NO CONSUME?......................................................................

A.-NO SON MUY SALUDABLES

B.-LOS CONSIDERA PELIGROSOS POR EL USO DE PRODUCTOS
QUIMICOS
C.- LE PARECE QUE SU PRECIO ES ELEVADO
OTRA RAZON:

..
PARA QUIENES MARCARON B,C,D Y E

3.-CADA QUE TIEMPO CONSUME NECTAR?

A.-SIEMPRE.
B.-DE VEZ EN CUANDO
C.-MUY POCAS VECES

4.-ESTA DISPUESTO A PAGAR S/3.00 POR LITRO DE NECTAR

SI
NO
-SI LA RESPUESTA ES NO:

5.-CUANTO ES LO MAXIMO QUE ESTARIA DISPUESTO A PAGAR POR

LITRO DE NECTAR S/. ..

6.-DONDE COMPRA ACTUALMENTE EL CONSUMO DE NECTAR

A.- MERCADO MODELO

B.-SUPERMERCADOS EL SUPER, CENTRO
C.- PLAZA VEA; TOTTUS

7.-ESTA DE ACUERDO CON LO QUE COMPRA ACTUALMENTE?

SI NO
8.-PORQUE ESTA UD DE ACUERDO CON LO QUE COMPRA
ACTUALMENTE?

A.-POR LA CALIDAD
B.-POR EL PRECIO.
C.-POR LA INOCUIDAD.
D.- SABOR
E.-OTRAS

9.-POR QUE NO ESTA DE ACUERDO?

A.-POR LA CALIDAD
B.-POR EL PRECIO
C.-POR EL TRATO DEL PERSONAL
D.-POR EL LOCAL

10.-ESTARIA UD. DISPUESTO A DEJARLO?

A.-SI
B.-NO

11.-CADA VEZ QUE UD. DESEA ADQUIRIR NECTAR Y TIENE DINERO,

LO COMPRA CON FACILIDAD?
SI
NO
 12.-ESTARIA UD. DISPUESTO A ADQUIRIR NECTAR DE CAMU CAMU
DE UNA NUEVA EMPRESA QUE DISTRIBUYA SU PRODUCTO EN LA
CIUDAD DE CHICLAYO A PRECIOS COMODOS Y DE BUENA CALIDAD?
SI.
NO
TAL VEZ..

IV.Procesamiento y anlisis de datos

La informacin obtenida a travs de la encuesta realizada, se
proces de acuerdo a ciertos criterios, los cuales son
representados a travs de grficos estadsticos.
Los criterios tomados en cuenta con sus respectivos resultados
son los siguientes:
1) Cuanto consume de nctar a la semana

Respuesta N de
Encuestas
No Consume 46
1 183
2 135
3 14
4 5
 Total 383

FUENTE: ENCUESTAS REALIZADAS

2) Porque no consume (para quienes marcaron "no consume")

Respuestas N encuestados
No son muy saludables 82
Uso de productos 2
qumicos
Precio elevado 32
Otra razn 62
TOTAL 178
 FUENTE: ENCUESTAS REALIZADAS

3) Cada qu tiempo consume nctar (para quienes marcaron

"1","2","3"y"4" litros)

Respuestas N
encuestados
Siempre 250
De vez en 88
cuando
Muy pocas 8
veces
TOTAL 346

FUENTE: ENCUESTAS REALIZADAS

4) Esta dispuesto S/2.00 por litro de nctar

Respuestas N
encuestados
Si 197
No 186
TOTAL 383
 FUENTE: ENCUESTAS REALIZADAS

*Para los que marcaron NO Cunto es lo mximo que estara

dispuesto a pagar por 1 litro?

Precio (s/) N
encuestados
2.5 26
2 113
2.30 57
TOTAL 186

FUENTE: ENCUESTAS REALIZADAS

5) Donde compra actualmente nctar (solo para los que consumen)

Lugares N
encuestados
Mercado modelo 73
 Sper 35
mercados, el
sper o metro
Plaza vea, tottus 97
TOTAL 205

FUENTE: ENCUESTAS REALIZADAS

6) Usted est de acuerdo con lo que compra actualmente

Respuestas N
encuestados
Si 133
No 72
TOTAL 205
 FUENTE: ENCUESTAS REALIZADAS

7) Por que usted si est de acuerdo

Condiciones N
encuestados
Por la calidad 103
Por el precio 2
Por la 27
inocuidad
Sabor 1
TOTAL 133

FUENTE: ENCUESTAS REALIZADAS

 8) Porque no est de acuerdo (para los que marcaron no)

Condiciones N
encuestados
Por la calidad 19
Por el precio 47
Por el trato 0
del personal
Por el local 6
TOTAL 72

FUENTE: ENCUESTAS REALIZADAS

9) Cada vez que ud. Desea adquirir dicho producto y tiene dinero, Lo compra
con facilidad?
Respuestas N
encuestados
Si 193
No 12
TOTAL 205
 FUENTE: ENCUESTAS REALIZADAS

10) Estara usted dispuesto a adquirir nctar de camu camu de una nueva
empresa que distribuya su producto en la ciudad de Chiclayo a precios
cmodos y de buena calidad

Respuestas N
encuestados
Si 337
No 0
Tal vez 46
TOTAL 383
 FUENTE: ENCUESTAS REALIZADAS

2.2.4 Proyeccin de la demanda

A) Demanda histrica y presente
La exportacin peruana de camu camu y de los productos derivados de
este alcanzo los 4.98 millones de dlares en el 2007, creciendo en 127%
respecto al ao anterior (ADEX) 76% del total en el 2007.

CUADRO N 1

# De Ao N de Demanda de
Ao habitantes Nctar
0 1998 630161 11228.862
1 1999 638353 11935.898
 2 2000 646652 12642.933
3 2001 655058 13349.969
4 2002 663574 14057.004
5 2003 672201 14764.040
6 2004 680940 15471.076
7 2005 689791 16178.111
8 2006 698759 16885.147
9 2007 757452 17592.182
FUENTE: ENCUESTA
La ecuacin de linealizacin con respecto a nuestro producto:
Demanda de nctar = 11228.8*ao + 707.035

B) Mercado Potencial
De acuerdo a los datos de N de familias y Consumo promedio de nctar
por familia (6.0 unidades por mes) se obtuvo la demanda potencial.
DATO: Consumo Promedio = 1.51 L
CUADRO N 2
# De Ao Ao Demanda Futura Demanda
(consumidores) Potencial
2008 2008 768056 4608336
2009 2009 778809 4672854

2010 2010 789712 4738272

2011 2011 800768 4804608

2012 2012 811979 4871874
2013 2013 823347 4940082
2014 2014 834874 5009244
Fuente: Autores del trabajo

C)Mercado disponible
Los resultados obtenidos arrojaron un costo casi equivalente en cuanto a
la disponibilidad de dinero que se pagara por el nuevo producto a
 instalarse en el mercado. LAS ENCUESTAS MUESTRAN UN NIVEL DE
ACEPTACION DE 83.45 % DEL NUEVO PRODUCTO, segn nuestra
encuesta realizada muy exitosamente.

D) DEMANDA FUTURA (demanda potencial * %de aceptacin)

CUADRO N 3
Ao Demanda Futura

2008 3845656
2009 3899497
2010 3954088
2011 4009445
2012 4065579
2013 4122498
2014 4180214
Fuente: autores del trabajo

E) Mercado Objetivo en personas

En este caso no existe un mercado objetivo porque el nctar de camu
camu es un producto usado indistintamente por cualquier nivel
socioeconmico siendo as dirigido a la poblacin en general.
Proyeccin Poblacional:
Tasa de crecimiento: 1.4%
Ao base: 2007

CUADRO N 4

PROYECCIN POBLACIONAL
Aos a proyectar Familias
2010 789712
2011 800768
2012 811979
2013 823347
201 834874
 Fuente: Elaborado por los autores del trabajo

F) Frecuencia de visita o de uso

El Consumo promedio de nctar de camu camu en la Provincia de Chiclayo
es aproximadamente 1.53 L por cada persona que prefiere nuestro
producto, segn la encuesta realizada.

Consumo Promedio
CUADRO N 5 DEMANDA INSATISFECHA
AO DEMANDA
Niveles de Numero de Consumo
2008 3669736
consumo Encuestas Ponderado
2009 3723577
No consume(0) 46 0.00
2010 3778168
1 183 183.00
2011 3833525
2 136 272.00
2012 3889659
3 2013 14 3946578 42.00
4 2014 5 4004294 20.00

TOTAL 384 517

FUENTE: autores del trabajo

CUADRO N 6
 FUENTE: autores del trabajo

Consumen nctar 338 encuestados

Consumo promedio: 517 / 330 = 1.53L/SEM. Equivalente a 6L/MENS.
G) Mercado Objetivo (en servicio o unidades)
Este mercado comprende la descripcin de la formula que vamos a
emplear frente al mercado de la competencia, como se examinaron a
los grupos de clientes y como analizar las estrategias seleccionadas
para una efectiva identificacin de mercado considerando un factor de
ajuste del 40%.

CUADRO N 7

DEMANDA DIRIGIDA=
D.INSATISFECHA * % AJUSTE (0.4)
AO DEMANDA
2008 1467894
2009 1489731
2010 1511267
2011 1533410
2012 1555864
2013 1578631
2014 1601718
 Fuente: autores del proyecto

G) Crecimiento del Mercado Objetivo

Se tratara de captar la atencin del cliente innovando nuestra tecnologa
para el mejoramiento en la calidad del producto, se realizarn nuevas
presentaciones del producto incluyendo ofertas y promociones para
lograr un buen posicionamiento en el mercado competente.
 Cuadro Resumen de la demanda Proyectada
Mercado Ratio Unidad Horizonte Temporal (Aos)
1 2 3 4 5
Mercado L/ao L 4608336 4672854 4738272 4804608 4871874
Potencial
Mercado disponible L/ao L 3954088 4009445 4065579 4122498 4180214

Mercado habitante 789712 800768 811979 823347 834874

Objetivo(Person.)
Mercado insatisfecho promedio L 3778168 3833525 889659 3946578 4004294

Mercado L/ao L 1511267 1533410 1555864 1578631 1601718

Objetivo(Unidad.)
Fuente: autores del proyecto
2.3 ANLISIS DE LA OFERTA
2.3.1 Estructura del mercado

En la actualidad, en el Per existen plantas productoras de nctar, la

cual cubre la demanda nacional de nctar en nuestro pas y tienen la
mira en diferentes productos de nuestra tierra para exportarlos gracias a
las propiedades que poseen.

2.3.2 Variables que afectan a la oferta

A) Precio de los insumos
Para desarrollar un producto de calidad necesita una excelente
materia prima, contar con las maquinarias apropiadas
tecnolgicamente para enfrentarnos a la competencia y para tener
una buena imagen se necesita productos de calidad.
El abastecimiento de insumos es lo primero en lo que se debe
pensar para la fabricacin de algn producto.

B) Tecnologa

La fabricacin de nctar cuenta con los ms altos estndares de

calidad en tecnologa y materia prima. Actualmente se cuenta con
maquinaria y equipos, materia prima y personal idneo que nos
permite ofrecer productos de calidad para un mercado altamente
competitivo liderado por las principales transnacionales de Amrica.

C) Precio de los bienes sustitutos

Como todo producto o bien existen otros productos sustitutos y

esta no es la excepcin, ya que existen otros nctar de diferente
fruta, bebidas energizantes y bebidas gasificadas

2.3.3 Competencia presente

 A) Competencia directa
Para comparar el producto con el de la competencia se
establecen tres tipos de productos de referencia:
1. nctar de durazno
2. nctar de manzana
3. nctar de carambola

Razn Competidores
Social directos

Ajeper S.A. RUC: 20300237685

PULPIN

GLORIA RUC: 20100125368

S.A. NECTAR DE MANGO

Fuente: autores del proyecto

Este tipo de mercado es uno de los ms competitivos debido a

que empresas como ajeper y gloria son una de las ms importantes
vendedoras de nctar de frutas a nivel nacional e internacional; es
por eso que introducir un producto como el nctar de camu camu
ser un buen reto para los autores del proyecto
B) Competencia indirecta
Las dos marcas mencionadas anteriormente son unas de las
ms importantes y competitivas en el mercado ya que lideran las
ventas en el mercado nacional e internacional, en el mercado no hay
aun un producto que rena las condiciones como nuestro producto
tanto en el precio como en las propiedades organolpticas.

C) Anlisis descriptivo de la competencia Directa

 Durante el 2007 fueron impulsadas al mercado precios tanto por
gloria como por ajeper que produjo una gran lucha entre estas dos
empresas dueas del mercado; ya que fueron impulsadas por querer
recuperar la demanda interna y por el crecimiento que estaba
adquiriendo una de estas es el caso de ajeper; y debido a esto
llegaron a representar un aproximado del 25 % de su facturacin
total.
D) Resumen de las principales caractersticas de los competidores

Caracterstica AJEPER GLORIA

S.A S.A
Ubicacin Dpto. Lima Dpto. Lima ,Arequipa, Trujillo y
Cajamarca
Productos - PULPIN Y PULMANG -NECTAR DE MANGO
-NECTAR DE DURAZNO
Precios S/. 2.00 S/. 4.50
Forma de Pago Contado Contado
Servicios Alimentos para personas Productos lcteos,
Adicionales golosinas golosinas ,etc.
Promocin Publicidad televisiva, Publicidad televisiva, radial,
radial, Internet Internet.
Personal Calificado Calificado

D) Anlisis FODA de la competencia

AJEPER GLORIA
S.A
Fortalezas - Precios -Posicin de liderazgo en el
Competitivos mercado de sus principales
- Internacio productos y -Diversificacin
nalizacin geogrfica del acopio de leche
fresca
Debilidades - Estrecha correlacin de la - Dependencia de los ingresos a
marca con nivel de ingreso un producto especfico
familiar y facilidad de
 imitacin de sabores

Oportunidades - Aceptacin de las Capacidad de innovacin y

presentaciones de gran lanzamiento de nuevos
litraje que tienen mayor productos y Diversificacin
rendimiento geogrfica de sus ventas
Amenazas - La elevada competencia al - Alta sensibilidad de la
interior de la industria y el demanda de sus productos
bajo valor agregado de los respecto a los precios
productos
- Cada internacional del
dlar.

2.3.4 Proyeccin de la oferta

De acuerdo a los datos sobre demanda histrica podemos proyectar la
demanda mediante regresin lineal:

AO VARIABLE
(X) (Y)

1 112290

2 119360

3 126430

4 133500

5 140570

6 147640

7 154710

8 161780

9 168850
 10 175920

= 55 = 1441000

Fuente: autores del proyecto

X2 XY
1 112290
4 238720
9 379290
16 534000
25 702850
36 885840
49 1082970
64 1294240
81 1519650
100 1759200
= 385 8509000
Fuente: autores del proyecto

a = ( Y) ( X2) ( X) (XY) b= n (X Y) ( X) (Y)

 n ( X2) ( X)2 n ( X2) ( X)2

a = (144105.222) (385) (55) (802909.156) = 7070

10 (385) (55)2

b= (10) (802909.156) (55) (144105.222)) = 105220

10 (385) (55)2

Y=a+bX
Y = 1025220+7070*X

2.4 ANLISIS DE LA COMERCIALIZACIN

2.4.1 Decisin sobre el producto
A) Definicin
Debido a que la planta solo cubrir una pequea parte del mercado y
debido a ser el nctar de camu camu un producto nutritivo y rico en
acido ascrbico el cual se adquiere en determinados puntos de venta,
nuestro producto sera puesto al mercado mediante un canal de
comercializacin indirecta:
Fabricante Distribuidor Consumidor.

B) Tipo de bien
El producto puesto en el mercado por nuestra empresa ser
dirigido a los diferentes niveles sociales, por ser un producto de alta
calidad el cual cubrira las necesidades y exigencias del pblico
consumidor, no obstante este producto sera lanzado tambin a un
precio mdico.

C) Caractersticas fsicas
Nuestro producto presentar caractersticas que determinen un
alto grado de calidad, tales como:

Caractersticas Fsicas
Olor Agradable
Textura Lquido
Apariencia Lquido con diminutos slidos en
suspensin

Fuente: autores del proyecto

 D) Empaque
El nctar de camu camu tienen un tiempo de vida determinado,
fcilmente no son afectados por factores como: deterioro oxidativo,
la contaminacin con agua, suciedad, o con otras grasas, la
absorcin de olores y sabores extraos, el deterioro trmico y la
entrada de sustancias extraas procedentes de los materiales de
empaquetado y forrado.
La presentacin de nuestro producto ser en frascos de vidrio de
1L. de capacidad, y envases personales de 1/2L. para los ms
pequeos.

E) Marca
La marca elegida de nuestro producto ha sido NECTAR DE
CAMU CAMU debido a que se relaciona con la fruta con que
es elaborado.
.
2.4.2 Decisin sobre el precio
A) Fijacin
El precio asignado por los encargados del proyecto se basa en
el precio promedio a nivel de mercado por parte de la
competencia con un alto nivel de demanda; no obstante los
encargados del proyecto consideramos ingresar al mercado a un
precio mdico con fines de posicionarnos en el mercado.
El precio asignado para el consumidor es de aproximadamente
s/ 2.00

B) Polticas de pago
El pago por la adquisicin del producto se realizar al contado
por parte del consumidor y mediante la emisin de cheques por
parte de los distribuidores.

2.4.3 Decisin sobre plaza o mercado

 A) Cobertura de mercado
Nuestra empresa se encargar de la distribucin del producto a
la ciudad de Chiclayo especialmente a los centros comerciales
mas cntricos de esta, as como tambin a los diferentes
distritos de una manera organizada y planificada, entregndose
directamente a los distribuidores, los cuales nos permitirn
llegar con mayor facilidad al consumidor final.

2.4.4 Promocin
A) El mensaje
El mensaje promocional del NECTAR DE CAMU CAMU y con
el cual se posicionara en el mercado ser:

Tome NECTAR DE CAMU CAMU.. El nctar que reconstituye y te

mantiene activo todo el dia!

B) Posicionamiento
Por ser nuevo nuestro producto hemos decidido incursionar y
posicionarnos en el mercado con precios mdicos y
promocionndonos mediante los diferentes medios de
comunicacin.

C) Mix promocional: etapa de lanzamiento

Debido a que la mayora de consumidores prefiere un producto

de elevada calidad a un precio que no sea tan elevado, nuestro
producto ser inicialmente promocionado como ya se mencion
anteriormente a un precio que se encuentre al alcance de los
consumidores.
El nctar de camu camu al inicio se promocionar mediante un
marketing directo (ventas a domicilio), lo cual nos permitir dar
a conocer mejor nuestro producto.
 D) Mix promocional: etapa de mantenimiento
Para mantener la preferencia de los consumidores sobre
nuestro producto, mejoraremos constantemente la calidad de
ste, lanzaremos ofertas y accederemos a nuevas
presentaciones y promociones.

2.4.5 Cronograma de actividades de marketing

Perodo de lanzamiento
Actividad Mes 1 Mes 2
S1 S 2 S 3 S 4 S 1 S 2 S 3 S 4
Ventas a domicilio x x x
Publicidad Televisiva x x x x x x x x
Publicidad via internet x x x x x
Fuente: autores del proyecto
III. INGENIERIA DEL PROYECTO
3.1. ESPECIFICACIONES TECNICAS DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO

DEFINICION DEL PRODUCTO

Nctar es el producto elaborado con jugo, pulpa o concentrado de

frutas, adicionado de agua, aditivos e ingredientes permitidos en la
resolucin del Ministerio de Salud N 7992 del 21 de junio de 1991,
por la cual se reglamenta parcialmente el ttulo V de la Ley 09 de
1.979 en lo relacionado con la elaboracin, conservacin y
comercializacin de jugos, concentrados, nctares, pulpas, pulpas
azucaradas y refrescos de frutas.

El nctar de camu camu es una bebida alimenticia, es un producto

estable el cual requiere de un minucioso proceso de elaboracin.

La diferencia entre nctar y jugo de frutas es que este ltimo es el

lquido obtenido al exprimir algunas clases de frutas frescas, por
ejemplo los ctricos, sin diluir, concentrar ni fermentar, o los
productos obtenidos a partir de jugos concentrados, clarificados,
congelados o deshidratados a los cuales se les ha agregado
solamente agua, en cantidad tal que restituya la eliminada en su
proceso.

A continuacin se presenta el valor nutricional y la composicin de

100 gr. de pulpa de camu camu:

Composicin qumica de 100 grs. de pulpa de camu camu

 Componente Unidad Valor
Agua Grs. 94.4
Valor energtico Cal. 17.0
Protenas Grs. 0.5
Carbohidratos Grs. 4.7
Fibra Grs. 0.6
Ceniza Grs. 0.2
Calcio Mgs. 27.0
Fosfato Mgs. 17.0
Fierro Mgs. 0.5
Tiamina Mgs. 0.01
Riboflavina Mgs. 0.04
Niacina Mgs. 0.062
Acido ascrbico reducido Mgs. 2,780
Acido ascrbico Mgs. 2,994
Fuente: Tratado de Cooperacin Amaznica

PROPIEDADES FSICAS DEL nctar de Camu Camu

Slidos solubles por lectura (Brix) a 20C:

Mnimo 12%,
Mximo 18%.
pH: 3.5 4.0
Acidez titulable (expresada en cido ctrico anhidro
g/100cm3): Mximo 0.6, Mnimo 0.4.
Relacin entre slidos solubles / acidez titulable: 30 70.
Slidos en suspensin en %(V/V): 18.
Contenido de alcohol etlico en %(V/V) a 15 C/15C:Mximo
0.5.
Conservante: Benzoato de Sodio y/o Sorbato de Potasio
(solos o en conjunto) en g/100 ml.: mximo 0.05%. No debe
contener antispticos.
Sabor: Similar al del jugo fresco y maduro, sin gusto a cocido,
oxidacin o sabores objetables.
Color y Olor: Semejante al del jugo y pulpa recin obtenidos
del fruto fresco y maduro de la variedad elegida.
Debe tener un olor aromtico.
Apariencia: Se admiten trazas de partculas .
 Debe estar libre de bacterias patgenas.

FUNCIONES DEL NCTAR DE CAMU CAMU

Entre sus principales propiedades que posee el camu camu se puede

mencionar que es:

Astringente,
Antioxidante,
Anti-inflamatorio,
Emoliente,
Nutritivo,
Anti-viral,
Anti-migraas,
Anti-depresivo
Adelgazante natural.
Contiene cido ascrbico, 63 veces superior al del limn, beta-
caroteno, calcio, hierro, niacina, fsforo, protenas, riblofavina y
tiamina.
Como vitamina c natural, favorece: la formacin del colgeno,
protena que sostiene muchas estructuras corporales y que da
formacin a los huesos, dientes, encas, vasos sanguneos y piel.
Puede estimular las defensas naturales del organismo e interviene
en la absorcin del fierro procedente de los alimentos de origen
vegetal.

USOS DEL CAMU CAMU

El camu camu se consume tanto en la industria de alimentos como en

la farmacutica. En la primera, la pulpa de camu camu se usa para
producir principalmente:
Jugo
Nctar
 Mermelada
Helado
Yogurt

Por su elevado contenido de cido ctrico, el camu camu se utiliza en la

elaboracin de productos multivitamnicos, combinndole con otras
frutas tropicales.
En la industria farmacutica y luego de un proceso de liofilizacin, la
pulpa de camu camu sirve para elaborar pastillas y cpsulas como
fuente de vitamina C natural.
El mercado de bebidas nutracuticas y de productos biolgicos tiene en
el camu camu una verdadera alternativa, sustentada en su excepcional
capacidad antioxidativa y agradable sabor.

3.2. SELECCIN Y DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO

3.3.1 METODO DE CRITERIO TECNICO

De los procesos existentes para la obtencin de NCTAR DE CAMU

CAMU, se encontr informacin muy detallada.
Antes de seleccionar un proceso, es necesario realizar una comparacin
entre los mtodos existentes y poder as analizar las ventajas que tiene
uno con respecto al otro para posteriormente poder seleccionar el
proceso adecuado que este ms ligado con nuestra realidad, adems en
esta seleccin se debe tener en cuenta la buena calidad del producto
que se va a ofrecer y el bajo costo de operacin.

a) CALIDAD:
Este es un factor muy importante para poder seleccionar nuestro
proceso, pues para que el producto sea competitivo en el mercado,
debe de tener las condiciones ptimas que permitan que el
usuario quede satisfecho.

b) COMPLEJIDAD:
 Lo que se busca en este proyecto es seleccionar un proceso que
adems de obtener un producto de buena calidad tenga un
proceso de elaboracin simple, es decir obtener un producto
bueno a un precio cmodo.
El proceso de produccion de nctar de camu camu a partir de las
camu camu, es un mtodo sencillo e innovador ya que no requiere
de muchos equipos.

c) DISPONIBILIDAD DE INFORMACIN:
Para poder desarrollar un buen proyecto y obtener buenos
resultados es necesario contar con una bibliografa amplia y
adecuada que permita visualizar cada uno de los procesos
utilizados en la produccin de un producto determinado y as
poder seleccionar el ms adecuado.

d) ENERGA REQUERIDA:

El consumo de energa es otro de los factores que se considera

para seleccionar el proceso, el objetivo de este proyecto es
determinar el proceso que consuma menos energa elctrica, y as
obtener un menor costo de produccin en la obtencin del
producto.

e) CONTAMINACIN:

Este ha sido tambin un factor importante que nos ha llevado a

seleccionar nuestro proceso ya que utilizamos una materia prima
que es un desecho orgnico el cual contribuye a la contaminacin,
utilizndolo como materia prima ya significa una reduccin de los
contaminantes al medio, adems en su procesamiento no se
elimina sustancias nocivas para el medio ambiente.

3.3.2. DESCRIPCIN DETALLADA DEL PROCESO SELECCIONADO

PARA LA PRODUCCIN DE NCTAR DE CAMU CAMU

El desarrollo del proceso se realiza teniendo como base la produccin

diaria de nctar de camu camu y las condiciones adecuadas de
operacin.

A continuacin explicaremos cada una de las etapas de la elaboracin

del nctar.

En la primera etapa:

Se hace la seleccin de la materia prima, consiste en escoger las frutas

ms apropiadas para el proceso.

Las materias primas deben de ser maduras, debido a que son ms

dulces, tiene un mejor color, aroma y textura. stas caractersticas
contribuyen a obtener un buen producto.

Tambin deben de estar completamente sanas, sin seales de

descomposicin.

Deben de ser de una misma variedad, para obtener lotes de produccin

con similares caractersticas de olor, sabor, aroma y acidez.

Recuerde que la calidad del nctar depende, desde el inicio, de la

calidad de materia prima que se emplee.

La cantidad de materia prima depende de la cantidad de nctar que se

quiere obtener y el rendimiento de la fruta.

En la segunda etapa:

Ac es la obtencin del jugo, es la parte ms comestible de las frutas

jugosas, que se utilizan para elaborar un nctar. Para obtener el jugo
se debe realizar las siguientes operaciones:

1 Lavado: Ac se eliminan el polvo y la suciedad y otras impurezas

que acompaan a la fruta. Ac se desinfecta tambin.

2 Pelado y corte: Ac se realiza esta operacin para separa la

cscara de la fruta y evitar que el jugo tenga sabor amargo.
 3 Extraccin del jugo: Se hace la operacin para extraer todo el
jugo que posee la fruta, extrayndola de diversas formas.

4 Filtrado: Esta operacin se realiza para separar la semilla, fibras

y cualquier impureza que pueda contener el jugo.

5 Pesado: Se pesa para conocer el peso exacto del jugo a

procesar.

Se utiliza la balanza calibrada, para que el peso sea exacto.

Estas operaciones son muy importantes y se deben realizar con mucho

cuidado y precisin posible, pues el peso del jugo es la base para
calcular la cantidad de insumos a utilizar.

En la tercera etapa:

Conocer y realizar correctamente la etapa de estandarizacin.

Para obtener un nctar de calidad es necesario que estn presentes y

en las cantidades apropiadas los siguientes componentes o insumos.

Se le incorporan al nctar: agua (sin sustancias extraas), estabilizante

(es un insumo que las partculas de la fruta caigan o sedimenten que
queden distribuidos uniformemente en todo el envase), azcar
(encargado del sabor o dulzor caracterstico del nctar) y conservador
(contribuyen a garantizar la duracin o conservacin del nctar); todos
los insumos, a excepcin del conservador, son naturales y se
encuentran en mayor o menor cantidad en las frutas.

En la cuarta etapa:

En esta etapa se homogenizan o se mezclan todos los componentes o

insumos del nctar y se reduce el tamao de sus partculas, esta etapa
se puede realizar de dos maneras: en una licuadora o en una
refinadora.

La homogenizacin contribuye a dar mayor estabilidad y presentacin

al nctar.

En la quinta etapa:
La etapa de la Pasteurizacin, esta etapa consiste en llevar el nctar
hasta la temperatura de ebullicin para eliminar o inactivar la mayor
cantidad de microorganismos y as favorecer su conservacin.

Debido a la pasteurizacin el nctar aumenta su contenido o

concentracin de azcar.

En la sexta etapa:

En esta etapa consiste en colocar el nctar en los envases para su

comercializacin y luego ubicarlos en un ambiente adecuado.

Un correcto almacenaje asegura la conservacin del nctar.

El envasado se realiza para aislar el nctar de los agentes

contaminantes del medio ambiente como son el polvo, humedad y
microbios, asegurando su conservacin.

stos se pueden utilizar en dos tipos de envase: vidrio y plstico.

FLUJOGRAMA DEL PROCESO DE ELABORACIN DE NECTAR A PARTIR
DEL CAMU CAMU.

ACOPIO

PESADO

SEPARACION

MOLIENDA

FILTRACION

MEZCLA
ETIQUETADO Y
EMPAQUE

CONTROL DE CALIDAD

TRANSPORTE

ALMACEN

3.3. REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO

3.3.1. TERRENOS Y EDIFICACIONES

3.3.2. MAQUINARIA Y EQUIPOS

3.3.3. MUEBLES Y ENSERES

3.3.4. VEHICULOS Y MANO DE OBRA

3.3.5. MATERIA PRIMA

 3.4. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES - PROYECTO PRODUCCIN DE

NCTAR DE CAMU CAMU

ETAPAS JU/10 AG/1 SE/1 OC/1 NO/1 DI/10 EN/1 FE/11 MA/1
0 0 0 0 1 1
1. ESTUDIOS
EVALUACIN COMISIN XXXX
REVISIN DEL XXXX
PROYECTO
CONTACTOS FINALES XXXX
CON LOS XXXX
PROVEEDORES.
ADECUACIN DEL XX XX
PROYECTO XX XX
2. NEGOCIACIN Y
TRAMITACIN
ADQUISICIN XXXX XXXX
MAQUINARIA
3. EJECUCIN.
HABILITACIN DE LOCAL XXXX XXXX
ADQUISICIN EQUIPO XXXX XXXX XXXX
MONTAJE DE LA XXXX
MAQUINARIA XXXX
CAPACITACIN XXXX
PERSONAL
SUMINISTROS XXXX
MATERIALES E INSUMOS XXXX
COMPRA DE MATERIA XXXX
PRIMA E INSUMOS XXXX
4. OPERACIN
PRUEBAS XXXX
PUESTA EN MARCHA XXXX

3.5 PROGRAMA DE PRODUCCION

CALCULO DE LA CAPACIDAD DE PLANTA EN EL PERU

Para estimar la capacidad de la planta vamos a tomar el 12 % de la

demanda insatisfecha

Q = Factor de seguridad * Demanda Insatisfecha

Q = 15051.986 TM/ ao X 0.12 = 1806,23832 TM / ao

Considerando un proceso continuo de 8000 hr/ao tenemos:

Q = (1806,23832TM/ao) /8000 = 0.225857 TM/hr = 225.857 kg/hr

Se va a considerar una capacidad de planta de 225.857 kg/hr

Q = (225.857 Kg./Hr)
DIAGRAMA DE BLOQUES DE LA PRODUCCIN DE NCTAR DE CAMU
CAMU
 DISTRIBUCION GENERAL DE LA PLANTA

El diseo adecuado de una sala de procesos implica una serie de ventajas

relativas al aprovechamiento del espacio, optimizacin en el uso del tiempo,
ordenamiento y control de operaciones.
La lnea De proceso debe ser recta o cambios de direccin de 90, se deben
evitar los entrecruces de la lnea que tienen problemas serios de interrupcin
de flujo.
La zona de envasado debe ser la zona ms limpia y siempre debe mantenerse
limpia y sanitizada.
El rea de servicios higinicos debe estar aislada de la sala de procesos.
En lo posible las instalaciones deben permitir el trabajo bajo condiciones de
iluminacin natural, en caso de no ser as, la iluminacin artificial deber ser
adecuada para permitir la seguridad en el trabajo y el mantenimiento de niveles
de calidad aceptables.
La planta consta de un solo piso, ubicada en un rea total de 1500m 2 , cuya
distribucin obedece a clculos sobra capacidades, dimensiones en el largo y
ancho de las maquinas, espacios previstos que garanticen un flujo operacional
sin interrupciones ni cruces.
La planta se ubicara a la altura del parque industrial, carretera a Pimentel ya
que es un lugar que tiene acceso a diferentes partes del departamento.
 DISTRIBUCIN DE LAS AREAS DE LA PLANTA

Para la determinacin de las reas de la planta utilizaremos el mtodo Guercht

Estacin Nombre A L m=n de Valor de
Ancho(m) largo(m) unidades N
balance
1 Almacn 2 3 1 1
de materia
prima
2 Almacn 3 4 1 1
de insumos
3 Almacn 3 3 1 1
del
producto
4 Pulpeadora 1.0 1.5 2 2
5 Molino 0.5 1 2 2
coloidal
6 Marmitas 1.10 1.30 2 2
7 Autoclave 1.15 1.40 2 2
8 Cmara 2.20 1.90 1 1
frigorfica
9 Tanque de 0.5 1 1 1
gas

Realizando los clculos para determinar el rea apropiada tenemos

1.- Almacn de materia prima
Superficie esttica
Ss.= 2*3=6 m2
Superficie de gravitacin
Sg=6*1=6 m2
Superficie de evolucin
Se= (6+6)*2=24 m2
AT = (6+6+24)*1=24 m2

2.- Almacn de insumos

Superficie esttica
Ss.= 3*4=12 m2
Superficie de gravitacin
Sg=12*1=12 m2
Superficie de evolucin
Se= (12+12)*2=48 m2
AT = (12+12+48)=96 m2

3.- Almacn de producto

Superficie esttica
Ss.= 3*3=9 m2
Superficie de gravitacin
Sg=9*1=9 m2
Superficie de evolucin
Se= (9+9)*2=36 m2
AT = (9+9+36)=54 m2

4.-Pulpeadora
Superficie esttica
Ss.= 1*1.5=1.5 m2
Superficie de gravitacin
Sg=1.5*2=3 m2
Superficie de evolucin
Se= (1.5+3)*2=9 m2
AT = (1.5+3+9)*2=27 m2

5.-Molino coloidal
Superficie esttica
Ss.= 0.5*1=0.5 m2
Superficie de gravitacin
Sg=0.5*2=1 m2
Superficie de evolucin
Se= (0.5+1)*2=3 m2
AT = (0.5+1+3)*2=9 m2

6.-Marmitas
Superficie esttica
Ss.= 1.10*1.30=1.43 m2
Superficie de gravitacin
Sg=1.43*2=2.86 m2
Superficie de evolucin
Se= (1.43+2.86)*2=8.58 m2
AT = (1.43+2.86+8.58)*2=25.74 m2

7.-Autoclave
Superficie esttica
Ss.= 1.15*1.40=1.61 m2
Superficie de gravitacin
Sg=1.61*2=3.22 m2
Superficie de evolucin
Se= (1.61+3.22)*2=9.66 m2
AT = (1.61+3.22+9.66)*2=28.98 m2

8.-Camara Frigorfica
Superficie esttica
Ss.= 2.20*1.90=4.18 m2
Superficie de gravitacin
Sg=4.18*1=4.18 m2
Superficie de evolucin
Se= (4.18+4.18)*1=8.36 m2
AT = (4.18+4.18+8.36)*1=16.725 m2

9.-Tanque de gas
Superficie esttica
Ss.= 0.5*1=0.5 m2
Superficie de gravitacin
Sg=0.5*1=0.5 m2
Superficie de evolucin
Se= (0.5+0.5)*1=1 m2
AT = (0.5+0.5+1)*1=2 m2

Los resultados son:

Seccin rea total
Almacn de materia prima 24 m2
Almacn de insumos 96 m2
Almacn del producto 54 m2
Pulpeadora 27 m2
Molino coloidal 9 m2
Marmitas 25.74 m2
Autoclave 28.98 m2
Cmara frigorfica 16.725 m2
Tanque de gas 2 m2

1.- Almacn de materia prima

AT =24 m2
Posibles dimensiones:
6*4

8*3

2.- Almacn de insumos

AT =96 m2
Posibles dimensiones:
12*8

16*6

3.- Almacn de producto

AT =54 m2
Posibles dimensiones:
9*6

12*4.5

4.-Pulpeadora
AT =27 m2
Posibles dimensiones:
9*3

5*5.4

5.-Molino coloidal
AT =9 m2
Posibles dimensiones:
3*3

6.-Marmitas
AT =25.74 m2
Posibles dimensiones:
8.58*3

5*5.148

7.-Autoclave
AT =28.98 m2
Posibles dimensiones:
9.66*3

7.245*4

8.-Camara frigorfica
AT =16.725 m2
Posibles dimensiones:
4.18*4

5.575*3

9.-Tanque de gas
AT =2 m2
Posibles dimensiones:
2*1

1*2

DISTRIBUCIN DE LA PLANTA
DISTRIBUCIN DE LA PLANTA ELABORADA EN AUTOCAD
 INVERSION Y
FINANCIAMIENTO
V. INVERSION Y FINANCIAMIENTO

CUADRO N 1

Aos Demanda Potencial

1 4608336

2 4672854

3 4738272
4 4804608

5 4871874

6 4940082

7 5009244

FUENTE: Responsables Del Proyecto

CUADRO N 2

Aos Demanda Futura

1 3845656

2 3899497

3 3954088
4 4009445

5 4065579

6 4122498

7 4180214

FUENTE: Responsables Del Proyecto

CUADRO N 3
 Aos Oferta (l)
2008 182990
2009 190060
2010 197130
2011 204200
2012 211270
2013 218340

2014 225410

FUENTE: Responsables del proyecto

DEMANDA INSATISFECHA: (D FuturaOferta) + Oferta * %

Insatisfaccin

Ao D. Futura - % insatisfaccin Demanda

Oferta Insatisfecha (Kg)

2008 3662666 12% 3684625

2009 3709437 12% 3732244

2010 3756958 12% 3780614

2011 3805245 12% 3829749

2012 3854309 12% 3879661

2013 3904158 12% 3930359

2014 3954804 12% 3981853

FUENTE: Responsables del proyecto

CUADRO N 5

Aos DEMANDA DIRIGIDA

1 1467894
 2 1489731

3 1511267

4 1533410

5 1555864

6 1578631

7 1601718

FUENTE: Responsables Del Proyecto

CUADRO N 6
CUADRO DE INVERSONES
RUBROS COSTO
INVERSION FIJA
Bienes Fsicos
Terreno $30,000
Obra De Infraestructura $70,090
Equipamiento $20,800
Total de Bienes Fsicos $120,890
Imprevistos $6,000
Intangibles
Estudios $4,500
Inters Durante la Construccin $8,400
Gastos de Promocin y Publicidad $4,560
Autorizaciones Para el Funcionamiento $900
Total Intangibles $18,360
TOTAL INVERSION FIJA $145,250
CAPITAL DE TRABAJO
Caja $2,850
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $2,850
INVERSION TOTAL $148,100

FUENTE: Responsables del proyecto

CUADRO N 7
CRONOGRAMA DE INVERSIONES
1 2 3
RUBROS TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE
INVERSION FIJA
Bienes Fsicos
Terreno $30,000 $0 $30,0000
Obra De Infraestructura $23,370 $46,720 $70,090
Equipamiento $0 $23,800 $23,800
Total de Bienes Fsicos $53,370 $67,520 $120,890
Imprevistos $1,800 $4,200 $6,000
Intangibles
 Estudios $500 $1,000 $1,500
Inters Durante la Construccin $4,200 $4,200 $8,400
Gastos de Promocin y Publicidad $0 $4,560 $4,560
Autorizaciones Para el
Funcionamiento $400 $400 $900
Total Intangibles $6,400 $11,960 $18,360
TOTAL INVERSION FIJA $61,570 $83,680 $145,250
CAPITAL DE TRABAJO
Caja $0 $2,850 $2,850
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $0 $2,850 $2,850
INVERSION TOTAL $61,570 $86,530 $148,100

FUENTE: Responsables del proyect

CUADRO N 8
BALANCE DE SITUACION INICIAL
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE $2,850 PASIVO CORRIENTE $13,410
Capital de Trabajo $2,850 Parte cte. Deuda $13,410
ACTIVO NO CORRIENTE $145,250 PASIVO NO CORRIENTE $92,360
Bienes Fsicos $120,890 Deuda Largo Plazo $92,360
Imprevistos $6,000
Intangibles $18,360
PATRIMONIO $42,330
Capital Social $42,330
Total Activos $148,100 Total pasivo y Patrimonio $148,100

FUENTE: Responsables del proyecto.

CUADRO N 9
ESTRUCTURA FINANCIERA

APORTE APORTE TOT

RUBROS EMPRESARIAL EXTERNO AL
MONTO % MONTO % MONTO %
INVERSION FIJA
Bienes Fsicos
Terreno $30,000 $0 $30,000
Obra De Infraestructura $0 $70,090 $70,090
Equipamiento $0 $23,800 $23,800
Total de Bienes Fsicos $30,000 $90,890 $123890
Imprevistos $6,000 $0 $6,000
Intangibles
Estudios $1,500 $0 $1,500
Inters Durante la Construccin $8,400 $0 $8,400
Gastos de Promocin y Publicidad $4,560 $0 $4,560
Autorizaciones Para el
Funcionamiento $900 $0 $900
Total Intangibles $18,360 $0 $18,360
TOTAL INVERSION FIJA $54,360 31.40% $90,890 68.60% $145250
CAPITAL DE TRABAJO
Caja $2,850 $0 $2,850
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $2,850 $0 $2,850
INVERSION TOTAL $57,210 31.70% $90,890 68.30% $148,100 100.00%

FUENTE: Responsables del proyecto.

CUADRO N10

CUADRO DE FINANCIAMIENTO EN $
Prstamo: $90,890
Tasa de inters trimestral: 4.00%
Plazo de amortizacin: 24 trimestres
Periodo de gracia: 2 trimestres

TRIMESTRE DEUDA INTERS AMORTIZACION CUOTA

1 $90,890 $3,636 $0 $3,636
2 $90,890 $3,636 $0 $3,636
3 $90,890 $3,636 $2,325 $5,961
4 $88,565 $3,543 $2,418 $5,961
5 $86,147 $3,446 $2,515 $5,961
6 $83,632 $3,345 $2,616 $5,961
7 $81,016 $3,249 $2,720 $5,961
8 $78,296 $3,132 $2,829 $5,961
9 $75,467 $3,019 $2,942 $5,961
10 $72,525 $2,901 $3,060 $5,961
11 $69,465 $2,779 $3,182 $5,961
12 $66,283 $2,651 $3,310 $5,961
13 $62,973 $2,519 $3,442 $5,961
14 $59,531 $2,381 $3,580 $5,961
15 $55,951 $2,238 $3,723 $5,961
16 $52,228 $2,089 $3,872 $5,961
17 $48,356 $1,934 $4,027 $5,961
18 $44,329 $1,773 $4,188 $5,961
19 $40,141 $1,606 $4,355 $5,961
20 $35,786 $1,431 $4,530 $5,961
21 $31,256 $1,250 $4,711 $5,961
22 $26,545 $1,062 $4,899 $5,961
23 $21,646 $866 $5,095 $5,961
24 $16,551 $662 $5,299 $5,961
25 $11,252 $450 $5,511 $5,961
26 $5,741 $230 $5,741 $5,961

FUENTE: Responsables del proyecto

 CUADRO N 11
INGRESOS PROYECTADOS
RUBROS AOS
1 2 3 4 5 6 7
DEMANDA DIRIGIDA 1,467 894 1,489 731 1,511 267 1,533 410 1,555 864 1,578 631 1,601 718
PRECIO DE VENTA 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
INGRESO POR VENTA 2,935 788 2,979 462 3,022 534 3,066 820 3,111 728 3,157 262 3,203 436
OTROS INGRESOS (3%IV) 8,340 8,480 8,590 8,660 8,715 8,885 8,990
Total de Ingresos 2,944 128 2,987 942 3,031 124 3,075 480 3,120 443 3,166 147 3,212 426

FUENTE: Responsables del proyecto.

CUADRO N 12
REQUERIMIENTO DE PERSONAL Y SUELDOS
CARGOS N DE TIEMPO SUELDO US$ TOTAL US$ TOTAL US$ CARGOS
PLAZAS (Horas) Mes Mes Ao LABORALES
MANO DE OBRA DIRECTA
Jefe De Produccin 1 8 $500 $500 $7,000 $561
Mecnico 3 8 $300 $300 $4,200 $1,352
Ayudante de planta 16 8 $150 $300 $4,200 $4,140
TOTAL 20 $1,100 $15,400 $6,052
MANO DE OBRA INDIRECTA
Administrador 1 8 $1000 $1000 $14,000 $284
Vendedor 3 8 $350 $350 $4,900 $776
Choferes 3 12 $150 $300 $4,200 $776
TOTAL 7 $1,650 $23,100 $1,837
Total De Mano De Obra 27 $2,750 $38,500 $7,889

FUENTE: Responsables del proyecto

CUADRO N 13
 INVERSIONES SUJETAS A DEPRECIACION

DETALLE MONTO DE TIEMPO TASA DE DEPRECIACION VALOR

INVERSION Aos DEPRECIACION ANUAL RESIDUAL

Obra De Infraestructura $70,090 20 0.05 $3,505 $322,323

Equipamiento $20,800 10 0.10 $2,080 $22,501

Total $90,890 $5,585 $344,824

FUENTE: Responsables del proyecto.

FUENTE: Responsables del proyecto.

CUADRO N 14
INVERSIONES SUJETAS A AMORTIZACION
DETALLE MONTO DE TIEMPO TASA DE AMORTIZACION VALOR
INVERSION Aos AMORTIZACION ANUAL RESIDUAL
Estudios $1,500 5 0.20 $300 0
Inters Durante la Construccin $8,700 5 0.20 $1,740 0
Gastos de Promocin y Publicidad $4,560 5 0.20 $912 0
Autorizaciones Para el Funcionamiento $900 5 0.20 $180 0
Total $18,360 $3,672 0

CUADRO N 15
COSTOS VARIABLES Y COSTOS FIJOS
 RUBROS CONTABLES AOS

1 2 3 4 5 6 7
COSTOS VARIABLES
Materia Prima $64,780 $65,630 $66,040 $67,540 $68,000 $69,300 $69,900
Materiales $18.126 $18,816 $19,308 $19,714 $20,020 $20,537 $20,998
Comisin de Venta $12,300 $12,360 $12,392 $12,455 $12,600 $12,783 $12,920
Amortizacin al Prstamo $13,410 $14,320 $15,118 $16,300 $17,810 $19,995 $0
Inters al Prstamo $14,818 $13,279 $12,478 $10,372 $8,907 $6,024 $0
Gastos Generales $4,000 $4,180 $4,200 $4,230 $4,260 $4,298 $4,310
Otros Egresos $2,400 $2,430 $2,444 $2,463 $2,470 $2,482 $2,490
TOTAL COSTOS VARIABLES $130,234 $131,105 $131,970 $133,064 $134,167 $135,429 $110,608
COSTOS FIJOS
Mano de Obra $43,260 $43,260 $43,260 $43,260 $43,260 $43,260 $43,260
Beneficios sociales $7,130 $7,130 $7,130 $7,130 $7,130 $7,130 $7,130
Servicios De Terceros $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5000
Depreciacin y Amortizacin $14,350 $14,350 $14,350 $14,350 $14,350 $14,350 $14,350
Gastos de Luz, Agua y Telfono $1,500 $1,500 $1,500 $1,500 $1,500 $1,500 $1,500
TOTAL DE COSTOS FIJOS $71,240 $71,240 $71,240 $71,240 $71,240 $71,240 $71,240
TOTAL DE COSTOS $201,474 $202,345 $203,210 $204,304 $205,407 $206,669 $181,848
FUENTE: Responsables del proyecto.

CUADRO N 16

RUBROS AOS
 1 2 3 4 5 6 7

PRODUCCION 1,467 894 1,489 731 1,511 267 1,533 410 1,555 864 1,578 631 1,601 718

INGRESOS TOTALES 2,935 788 2,979 462 3,022 534 3,066 820 3,111 728 3,157 262 3,203 436

COSTOS FIJOS 71,240 71,240 71,240 71,240 71,240 71,240 71,240

COSTOS VARIABLES 73,320 74,180 75,090 76,535 77,730 78,208 79,905

PUNTO DE EQUILIBRIO

PRECIO DE VENTA 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00

UNIDAD DE VENTA 230040 230080 230009 230007 229998 229930 229928

CAPACIDAD UTILIZADA 1.44% 1.39% 1.35% 1.28% 1.24% 1.19% 1.25%

INGRESO POR VENTAS 460,080 460,020 460,018 460,014 459,996 459,860 459,856

FUENTE: Responsables del proyecto.

CUADRO N 17
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADAS
RUBROS CONTABLES AOS
1 2 3 4 5 6 7
 INGRESOS
Ingresos por venta 8027792.00 8368576.00 8543616.00 8722368.00 8904928.00 9091328.00 929200.00
Otros ingresos 240833.76 251057.28 256308.48 261671.04 267147.84 272739.84 27876.00
TOTAL DE INGRESOS 8268625.76 8619633.28 8799924.48 8984039.04 9172075.84 9364067.84 957076.00

EGRESOS
Remuneracin 43,210 43,210 43,210 43,210 43,210 43,210 43,210
Bienes 58,485 59,499 61,546 62,629 63,741 64,882 66,063
Gastos Generales 4,000 4,180 4,200 4,230 4,260 4,298 4,310
Depreciaciones 14,350 14,350 14,350 14,350 14,350 14,350 14,350
Pago de intereses 14,818 13,279 12,478 10,372 8,907 6,024 0

TOTAL DE EGRESOS 146,888 146,676 148,081 134,312 147,057 145,505 140,831

Renta Imponible 30,653 34,201 38,072 42,321 46,978 50,684 54,036
Impuestos(30% de renta) 8,896 9,960 11,022 12,596 13,693 15,910 17,612
RESULTADO DE EJERCICIO 21,757 24,241 27,050 29,725 33,285 34,774 36,424

FUENTE: Responsables del proyecto.

 CUADRO N 18
FLUJO DE CAJA
RUBROS
CONTABLES AOS
0 1 2 3 4 5 6 7 TOTAL
INGRESOS
Aporte de
Accionistas $35,840 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $35,840
Prestamos $90890 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $90,890
Ingresos por
venta $0 $2,935 788 $2,979 462 $3,022 534 $3,066 820 $3,111 728 $3,157 262 $3,203 436 $21,477 030
Otros Ingresos $0 $8,340 $8,480 $8,590 $8,660 $8,715 $8,885 $8,990 $60,660
TOTAL DE
INGRESOS $126,730 $2,944 128 $2,987 942 $3,031 124 $3,075 480 $3,120 443 $3,166 147 $3,212 426 $21,664420
EGRESOS
Inversin fija $145,250 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $145,250
Capital de
Trabajo $2,850 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $2,850
Remuneracin $0 $43,210 $43,210 $43,210 $43,210 $43,210 $43,210 $43,210 $302,470
Bienes $0 $58,485 $59,499 $61,546 $62,629 $63,741 $64,882 $66,063 $409,395
Gastos
Generales $0 $4,000 $4,180 $4,200 $4,230 $4,260 $4,298 $4,310 $87,149
Amortizacin al
prstamo $0 $13,410 $14,230 $15,118 $16,300 $17,810 $19,995 $0 $29,478
Pago de
intereses $0 $14,818 $13,279 $12,478 $10,372 $8,907 $6,024 $0 $90,890
Impuesto a la
renta $0 $8,896 $9,960 $11,022 $12,596 $13,693 $15,910 $17,612 $65,878
TOTAL DE
EGRESOS $148,100 $154,844 $156,606 $159,871 $161,778 $164,210 $167,060 $144,093 $1,223 049

Saldo $2,789 289 $2,831 336 $52,831 336 $2,913 702 $2,956 233 $2,999 087 $3,068 333 $20,429 233
Saldo inicial $2,850 $2,792 139 $2,792 139 $8,494 728 $11,408 430 $14,364 663 $17,363 750 $2,850
SALDO FINAL
DE CAJA $2,792 139 $562,345 $562,345 $11,408 430 $14,364 663 $17,363 750 $20,432 083 $20,432 083
 CUADRO N 19
BALANCE GENERAL
AOS
RUBROS CONTABLES 1 2 3 4 5 6 7
ACTIVO
Activo corriente 745,312 930,826 1,204 603 1,830 001 1,940 400 2,027 334 2,043 208
Caja y bancos 745,312 930,826 1,204 603 1,830 001 1,940 400 2,027 334 2,043 208

ACTIVO NO CORRIENTE 1,272 259 1,101 095 841,668 230,620 134,571 61,767 60,243
Tangible 1,944 855 1,944 855 1,944 855 1,944 855 1,944 855 1,944 855 1,944 855
Intangibles 58,366 58,366 58,366 58,366 58,366 58,366 58,366
Menos:Depreciacion Acumulada 14,350 28,700 43,050 57,400 71,750 85,880 100,230

TOTAL DE ACTIVOS 2,017 571 2,031 921 2,046 271 2,060 621 2,074 971 2,089 101 2,103 451
PASIVO
Pasivo corriente 24,301 26,402 28,507 30,972 33,855 0 0
Parte cte. Deuda a largo plazo 24,301 26,402 28,507 30,972 33,855 0 0

PASIVO NO CORRIENTE 123,737 121,336 102,740 91,855 0 0 0

Deuda a largo plazo 123,737 121,336 102,740 91,855 0 0 0

PATRIMONIO 60,342 93,310 132,444 172,094 216,419 269,120 332,668

Capital social 35,840 35,840 35,840 35,840 35,840 35,840 35,840
Resultado del ejercicio 24,502 35,968 36,134 39,650 44,365 52,661 332,668
Utilidad retenida 0 24,502 60,470 96,604 136,254 180,619 233,280
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 2,017 571 2,031 921 2,046 271 2,060 621 2,074 971 2,089 101 2,103 451

FUENTE: Responsables del proyecto

 CUADRO N 20
FLUJO ECONOMICO Y FINANCIERO
AOS
RUBROS CONTABLES 0 1 2 3 4 5 6 7
FLUJO ECONOMICO
Ingresos 0 844,128 847,942 849,124 850,480 853,443 856,147 862,725
Inversiones 120,362 0 0 0 0 0 0 0
Costos operativos 0 134,632 135,708 136,912 138,616 139,541 140,707 142,341
Valor residual 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL -120,362 709,496 712,234 712,212 711,864 713,902 715,440 720,384

FLUJO FINANCIERO
ANTES DE
IMPUESTOS
Prestamos 90,890 0 0 0 0 0 0 0
Amortizacin al prstamo 0 13,410 14,320 15,118 16,300 17,810 19,995 0
Pago de intereses 0 14,818 13,279 12,478 10,372 8,907 6,024 0
TOTAL -29,472 28,651 32,850 33,656 35,587 37,799 39,420 63,982

FLUJO FINANCIERO
DESPUES DE
IMPUESTOS
Prestamos 90890 0 0 0 0 0 0 0
Amortizacin al prstamo 0 13,410 14,320 15,118 16,300 17,810 19,995 0
Pago de intereses 0 14,818 13,279 12,478 10,372 8,907 6,024 0
Impuestos 0 8,896 9,960 11,022 12,596 13,693 15,910 17,612
TOTAL 0 775,271 782,643 784,486 790,347 792,111 796,789 801,798

FUENTE: Responsables del proyecto