UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERA

FACULTAD DE INGENIERA INDUSTRIAL Y DE SISTEMAS

GESTI
N DIAGNSTICO Y PLANEAMIENTO FINANCIERO A CORTO PLAZO

FINANC
IERA

Profeso: Ing. Ernesto Flores Cisneros

Integrantes:
Alban Pacaya, Elvis Joshimar
Angulo Ccahuana, Sandro
Caballa Castro, Arnold
Ramirez Ramos, Marco Antonio
Rodrguez Lpez, Katherine Lizet
Tito Baltazar, Wilder Christopher

2017- I
Tabla de contenido
I. DATOS DE LA EMPRESA...................................................................................................................4
1.1 Razn social..............................................................................................................................4
1.2 Ubicacin..................................................................................................................................4
1.3 Fotografas................................................................................................................................5
1.3.1 Vista Exterior.....................................................................................................................5
1.3.2 Vista Interior......................................................................................................................6
1.4 Ao de constitucin..................................................................................................................9
1.5 Principales ejecutivos...............................................................................................................9
1.6 Directores.................................................................................................................................9
1.7 Nmero de trabajadores........................................................................................................10
1.8 Actividad que ejercer..............................................................................................................10
1.8.1 Lneas de productos y servicios:......................................................................................10
II. ASPECTOS DE MERCADO..............................................................................................................12
2.1 Lneas de venta.......................................................................................................................12
2.1.1 Participacin Grfica........................................................................................................13
2.2 Ventas.....................................................................................................................................13
2.3. rea geogrfica del mercado.................................................................................................14
2.4 Segmentacin socioeconmica..............................................................................................15
2.4.1 Mercado objetivo............................................................................................................15
2.4.2 Oferta..............................................................................................................................15
2.4.3 Fijacin de precios...........................................................................................................16
2.4.4 Aspectos de comercializacin..........................................................................................16
III. ASPECTOS DE ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN....................................................................21
3.1 Organigrama de la empresa....................................................................................................21
3.2 Nmero de trabajadores........................................................................................................21
3.3 Sistema de gestin: sap/erp...................................................................................................21
IV. ASPECTOS TECNOLGICOS, PRODUCTIVOS.................................................................................22
4.1 Lneas de Produccin..............................................................................................................22
4.2 Diagrama productivo..............................................................................................................23
4.3 Tipos de maquina...................................................................................................................23
4.4 Disposicin de planta.............................................................................................................23
4.5 Plan de produccin.................................................................................................................23
 4.5.1 Materia prima..................................................................................................................23
4.5.2 Mano de obra..................................................................................................................23
4.5.3 Propiedad, planta y equipo..............................................................................................24
V. ASPECTOS LOGSTICOS.................................................................................................................25
5.1 Poltica de Abastecimiento.....................................................................................................25
5.2 Almacenes..............................................................................................................................25
5.3 Sistemas Logsticos.................................................................................................................25
VI. ASPECTOS FINANCIEROS.............................................................................................................25
6.1 Balances Generales................................................................................................................25
6.1.1 Activos-Pasivos................................................................................................................26
6.1.2 Estado de Ganancias y Prdidas (2015 al 2016)...............................................................28
6.2. Informe General....................................................................................................................29
I. DATOS DE LA EMPRESA
1.1 Razn social
RAZON SOCIAL MICHELL Y CIA. S.A.
RUC 20100192650
TIPO EMPRESA SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD COMERCIAL FAB. OTROS PROD. TEXTILES NEOP.
CIIU 17290
PAGINA WEB http://www.michell.com.pe

1.2 Ubicacin
Av. Juan de la Torre N 101, San Lzaro Arequipa
1.3 Fotografas
1.3.1 Vista Exterior
1.3.2 Vista Interior
1.4 Ao de constitucin
24/05/1983

1.5 Principales ejecutivos

1.6 Directores
1.7 Nmero de trabajadores

1.8 Actividad que ejercer

Industrializacin Comercio Interno y la Exportacin de Pelo, Lana y/o Fibras Sintticas y Actividades
Anexas y Complementarias.

1.8.1 Lneas de productos y servicios:

MALLKINI FARM.
Mallkini es un fundo donde se combina la crianza de Alpacas y la aventura. Es un lugar donde no
slo podrs observar cmo viven las Alpacas sino tambin donde descubrirs la poblacin Andina y
los increbles paisajes de los alrededores, adems de tener la oportunidad de practicar deportes al
aire libre.
MICHELL TOPS Y YARNS.
Producen hilos de distintas calidad; los hilados especialmente diseados para tejido plano y tejido
de punto industrial.

MFH KNITS (Accesorios y prendas en tejido de punto).

Teniendo la mayor poblacin de alpacas en el mundo y el mejor algodn prima, ha permitido a los
tejedores peruanos producir finas prendas, en una amplia gama de colores naturales y con
propiedades nicas trmicas.

MICHELL RUGS & CARPETS (Alfombras hechos a mano en alpaca y lana).

Producen alfombras nicas con diseos y formas, as damos un toque de arte en cualquier espacio
deseado.

SOL ALPACA (Exclusiva lnea de atuendos de alpaca y accesorios).

Capturando la magia y cultura de las fibras peruanas ms finas (alpaca y vicua).

MUNDO ALPACA.
Mundo alpaca, est dedicado a promover el ecoturismo y la tradicin de la produccin de alpaca
en el Per.
II. ASPECTOS DE MERCADO
2.1 Lneas de venta
2.1.1 Participacin Grfica

Chart Title

MICHELL Y CIA S.A INCA TOPS S.A.A

SUDAMERICANA DE FIBRAS S.A FITESA PERU S.A.C
INDUSTRIA TEXTIL PIURA S.A CIA. IND. TEXTIL CREDISA-TRUTEX S.A.A
TEXAO LANAS S.A.C TEXTILES CAMONES S.A
TEXTIL OCEANO S.A.C TEJIDOS SAN JACINTO S.A
RESTO DE EMPRESAS

2.2 Ventas
Ventas Fsicas
Ao 2010 S/. 170,671,548.00

Ao2011 S/. 215,436,551.00

Ao 2012 S/. 205,241,957.00

Ao 2013 S/. 254,362,704.00

Ao 2014 S/. 334,868,834.00

Ao 2015 S/. 328,188,293.00

Ao 2016 S/. 324,045,359.00

 Ventas Fsicas
S/. 350,000,000.00

S/. 300,000,000.00

S/. 250,000,000.00

S/. 200,000,000.00

S/. 150,000,000.00

S/. 100,000,000.00

S/. 50,000,000.00

S/. -
Ventas Fsicas
Ao 2010 Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016

2.3. rea geogrfica del mercado

2.4 Segmentacin socioeconmica
La segmentacin del mercado de la empresa Michell y Cia viene dado por una poltica de
segmentacin geogrfica al ingresar a tres bloques de pases principales: EEUU, EUROPA
(Alemania, Inglaterra, Francia, Reino Unido, Espaa e Italia) y Asiticos (China y Japn).

2.4.1 Mercado objetivo

2.4.2 Oferta
2.4.3 Fijacin de precios
El establecimiento de precios que utiliza Michell y Cia, es de acuerdo al pedido que realizan sus
clientes y relacin a la mezcla que soliciten, ellos cuentan con una base de datos de costos de
costos de fabricacin:

GOLD ALPACA SILK 120S (70% SuperBaby Alpaca, 30% Mulberry Silk 2/120nm
COL.AZ1590).
SORAY (78% SuperBaby Alpaca, 22% Polyamide 16,000nm COL. GR4112).
ANDAHUA (70% SuperBaby Alpaca, 30% Extra Fine Merino Wool 5,000nm COL. X-GR7390).
PICHU PICHU (85% Baby Alpaca, 15% Cashmere 2/28nm COL. GR3712).
INDIECITA BABY ALPACA (100% Baby Alpaca 2/16nm, 2/28nm, 2/40nm COL. GR4112).
COTONI (100% Baby Alpaca 7,000nm COL. GR11890).
BABY LINEN (70% Baby Alpaca, 30% Linen 2/40nm COL. AZ1590).
TICLIO (45% Baby Alpaca, 45% Extra Fine Merino Wool, 10% Polyamide 2,000nm COL.
FJ1103).

2.4.4 Aspectos de comercializacin

Plaza.
Posee una integracin horizontal desde el inicio de la cadena (crianza de alpacas) con la empresa
Mallkini, con ms de 2000 alpacas de la raza huacayo y Suri, hasta la produccin de prendas y
alfombras con MFH knits, pasando por la produccin de prendas, bufandas, estolas y abrigos, hasta
un parque temtico de la alpaca llamado Mundo alpaca, Michell, sin embargo el canal de
distribucin utilizado por Michell es el directo, teniendo tiendas en diferentes ciudades como por
ejemplo:
 Tienda de hilados de Alpaca Arequipa.

Juan de la Torre 101, San Lzaro.

Tienda de Hilados de Alpaca Lima

Av. Benavides 1730, Miraflores.

Tienda de Hilados de Alpaca Cusco

Calle Granada 291, Cercado.

Promocin.
Tendencia en Colores de Alpaca
Michell & Compaa, Despus de haber buscado cuidadosamente tendencias de color
alrededor del mundo y futuros pedidos del cliente, cada Otoo/Invierno, Michell lanza una
Tendencia de Color en Alpaca y para sus principales mezclas. Los colores presentados
pueden ser naturales, teidos slidos, melanges, teidos espaciados y teidos manuales y/o
artesanales.

Servicio de Stock de Muestrasy Swatches.

El servicio de stock de muestras incluye muestras de hilos y swatches para tejido a mano,
tejido a mquina y tejido planos , con el fin de satisfacer todas sus necesidades tan
rpidamente como sea posible.

Etiquetas de Alpaca.
Etiquete sus atuendos con estilo, para garantizar la ms fina calidad. Ofrecemos etiquetas
hechas a medida segn las calidades que nuestros clientes compren.
 Presentaciones de Hilado de Alpaca para Tejidos a mquina.
Los hilos de Michell son vendidos en varias presentaciones, de acuerdo a las necesidades del
mercado. Para los mercados de tejidos a mquina y tejido plano, los hilados son presentados
en conos y madejas.

Presentacin de Hilados de Alpaca.

Para los mercados de tejido a mano, los hilos son presentados en ovillos y madejas. As
mismo las presentaciones incluyen diferentes opciones para el etiquetado. De la misma
manera, las etiquetas pueden ser personalizadas con su propia marca y/o nombre.
Merchandising
Sabemos que engloba las tcnicas comerciales que permiten presentar al posible comprador
(comprador potencial) el producto o servicio (que se quiere vender) en las mejores condiciones
materiales y psicolgicas. Tiende a sustituir la presentacin pasiva del producto o servicio por una
presentacin activa recurriendo a todo lo que le puede hacer ms atractivo: presentacin,
fraccionamiento, envasado, exposicin, decoracin, etc. (Academia Francesa de Ciencias
Comerciales).

Presentamos la decoracin del merchandising de la tienda:

Competitividad.

Gobierno Regional del Cusco y Municipio de Canchis.

Promueven la competitividad de la fibra de alpaca. En el 2011 financiaron 4 planes de negocio
que fueron presentados por organizaciones alpaqueras al concurso de fondos PROCOMPITE.

Ministerio de Agricultura y Riego

Promueve el desarrollo competitivo y sostenible de pequeos y medianos productores agrarios
organizados, fortaleciendo su articulacin al mercado. A travs del Programa AGROIDEAS
cofinancia planes de negocios dirigidos a la adopcin tecnolgica y a la gestin de las
organizaciones de productores.

Programa Sierra Exportadora

Entidad del Estado adscrita a la Presidencia del Consejo de Ministros (PCM) que promueve la
consolidacin de la cadena de valor de la fibra de alpaca. Ha firmado un convenio de trabajo
conjunto con COOPECAN.

Ministerio de la Produccin
Promueve la investigacin y desarrollo de proyectos de innovacin productiva y de
transferencia de conocimientos a travs del fondo concursable INNOVATE Per.
III. ASPECTOS DE ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN.
3.1 Organigrama de la empresa.

3.2 Nmero de trabajadores.

3.3 Sistema de gestin: sap/erp.

Durante el ao 2009 se invirti en la importacin de Activos Fijos, Software para el Control de
Calidad (Data Color)
IV. ASPECTOS TECNOLGICOS, PRODUCTIVOS
4.1 Lneas de Produccin

La cadena productiva textil:

La recoleccin de materias primas

El procesamiento
la obtencin de fibras, hilados y tejidos

Grafica de la cadena Productiva:

4.2 Diagrama productivo

Escojo

Lavado

Topera

Hilandera

Tintorera

Acabados

4.3 Tipos de maquina

4.4 Disposicin de planta
4.5 Plan de produccin

4.5.1 Materia prima

Fibra de alpaca y lana de ovino.

pelo de alpaca
fibras sintticas importadas de industria petroqumica

4.5.2 Mano de obra

4.5.3 Propiedad, planta y equipo

La compaa adquiri estos bienes bajo la modalidad de arrendamiento financiero.

V. ASPECTOS LOGSTICOS.
5.1 Poltica de Abastecimiento
5.2 Almacenes.
5.3 Sistemas Logsticos

VI. ASPECTOS FINANCIEROS.

6.1 Balances Generales.

TOTAL DE ACTIVOS 0 344,236 325,166

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 344,236 325,166

6.1.1 Activos-Pasivos.
6.1.2 Estado de Ganancias y Prdidas (2015 al 2016).
6.2. Informe General

La empresa mejor sus mrgenes de liquidez durante el ao 2016, situacin que gener durante el
ao un oportuno y eficiente manejo en el cumplimiento de sus obligaciones.

En cuanto a la deuda con terceros, a pesar de que ha crecido en trminos monetarios, a 4.94%, el
ratio de endeudamiento financiero (pasivo/patrimonio) se mantiene en 42% lo cual refleja la
rentabilidad de los recursos financiados.

Con este incremento el ratio deuda/ebitda creci de 1.45% en el ao 2015 a 1.59% en el ao 2016
pero sin afectar los ratios de autonoma financiera y solvencia.

En el ao 2016 considerando el retroceso del tipo de cambio frente al dlar, la empresa retom su
antigua estructura de endeudamiento en dlares, terminando el perodo con las siguientes
proporciones, 96% en moneda extranjera (US$) y 4% en moneda nacional (S/).

El gasto financiero se increment de S/1,922,391 equivalente al 0.59% de la cifra de ventas netas

del 2015, a S/2,170,518 que representa 0.67% del valor de ventas del 2016.

El ebitda disminuy de S/45,906,941 a S/44,455,613 en el 2016, y el ratio ebitda/ventas es de

14.00% a 13.70%
Para el siguiente periodo, se espera poder continuar optimizando el uso de flujos, costos y
estructuras acorde a las perspectivas econmicas y financieras que se presenten.