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    Laboratorio de Contabilidad

    Cargado por

    Wilito Seis Seis Seis
    La empresa Biscuit S.A. presenta su estado de situación inicial al 1 de enero de 2012, mostrando sus activos totales de $19,200, incluyendo caja, bancos, cuentas por cobrar e inversiones. Los pasivos totales son de $2,700, incluyendo cuentas por pagar y sueldos por pagar. El patrimonio es de $16,500 correspondiente al capital social.

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    Wilito Seis Seis Seis
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    La empresa Biscuit S.A. presenta su estado de situación inicial al 1 de enero de 2012, mostrando sus activos totales de $19,200, incluyendo caja, bancos, cuentas por cobrar e inversiones. Los pasivos totales son de $2,700, incluyendo cuentas por pagar y sueldos por pagar. El patrimonio es de $16,500 correspondiente al capital social.

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    Laboratorio de Contabilidad

    Cargado por

    Wilito Seis Seis Seis
    La empresa Biscuit S.A. presenta su estado de situación inicial al 1 de enero de 2012, mostrando sus activos totales de $19,200, incluyendo caja, bancos, cuentas por cobrar e inversiones. Los pasivos totales son de $2,700, incluyendo cuentas por pagar y sueldos por pagar. El patrimonio es de $16,500 correspondiente al capital social.

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    de 9

    EMPRESA "BISCUIT S.A.

    "
    ESTADO DE SITUACION INCIAL
    AL 1ro DE ENERO DEL 2012
    ACTIVOS
    CAJA
    BANCOS
    CUENTAS POR COBRAR
    INV. SUMINISTROS DE OFICINA
    EQUIPOS DE COMPUTACION
    MUEBLES DE OFICINA
    INVERSION EN POLIZA DE
    ACUMULACION
    TOTAL ACTIVO

    FIRMA
    GERENTE

    800,00
    1800,00
    1500,00
    1800,00
    4500,00
    3800,00

    PASIVO
    CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
    SUELDOS POR PAGAR

    PATRIMONIO
    CAPITAL SOCIAL

    5000,00
    19200,00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

    1200,00
    1500,00
    2700,00

    16500,00

    19200,00

    FIRMA
    CONTADOR

    EMPRESA "BISCUIT S.A"


    LIBRO DIARIO
    AL 1ro DE ENERO DEL 2012
    FECHA
    ene-01

    ene-02

    ene-03

    ene-03

    ene-04

    ene-05

    ene-06

    ene-07

    DETALLE
    1
    CAJA
    BANCOS
    CUENTAS POR COBRAR
    INV. SUMINISTROS DE OFICINA
    EQUIPOS DE COMPUTACION
    MUEBLES DE OFICINA
    INVERSION EN POLIZA DE ACUMULACION
    CUENTAS POR PAGAR
    SUELDOS POR PAGAR
    CAPITAL SOCIAL
    p/r estado de situacion inicial
    2
    BANCOS
    CAJA
    p/r deposito en bancos
    3
    INV. SUMINISTROS DE OFICINA
    BANCOS
    p/r compra de sumisntros factura PACO
    4
    CAJA
    DOCUMENTOS POR COBRAR
    SERVICIOS PRESTADOS
    p/r servicios prestados
    5
    BANCOS
    CUENTAS POR COBRAR
    p/r ingreso del 40% saldo clientes dep # 5011
    6
    GARANTIAS PRE-PAGADAS
    GASTO ARRIENDO
    BANCOS
    p/r arriendos de oficina segn contrato
    7
    MANTENIMIENTO ASEO Y LIMPIEZA
    CAJA
    P/r aseo y limpieza
    8

    DEBE

    HABER

    800,00
    1800,00
    1500,00
    1800,00
    4500,00
    3800,00
    5000,00
    1200,00
    1500,00
    16500,00

    560,00
    560,00

    125,00
    125,00

    1750,00
    1750,00
    3500,00

    600,00
    600,00

    1000,00
    500,00
    1500,00

    80,00
    80,00

    CAJA CHICA

    ene-08

    ene-10

    ene-13

    ene-14

    ene-15

    ene-15

    ene-16

    ene-17

    ene-17

    BANCOS
    p/r apertura de caja chica
    9
    ANTICIPO SUELDOS
    BANCOS
    p/r anticipo sueldos
    10
    CAJA
    SERVICIOS PRESTADOS
    p/r servicios prestados segn fc 002 ci 002
    11
    BANCOS
    CAJA
    p/r depositos n 3489
    12
    GASTO DE PUBLICIDAD
    BANCOS
    p/r pago publicidad FC 7891
    13
    UTILES ASEO Y LIMPIEZA
    BANCOS
    p/r compra utiles de oficina FC 3325
    14
    MUEBLES DE OFICINA
    DOCUMENTOS POR PAGAR
    p/r compra de muebles de oficina FC 850
    15
    VEHICULOS
    BANCOS
    DOCUMENTOS POR PAGAR
    p/r compra vehiculo FC5005 AYMESA
    16
    BANCOS
    CAJA
    p/r deposito N 0090 saldo en caja
    17
    CUENTAS POR PAGAR
    BANCOS
    p/r paga a proveedores 70%
    18
    SUELDOS POR PAGAR
    BANCOS
    p/r pago sueldos
    19

    150,00
    150,00

    100,00
    100,00

    3800,00
    3800,00

    3800,00
    3800,00

    900,00
    900,00

    120,00
    120,00

    450,00
    450,00

    11500,00
    1150,00
    10350,00

    240,00
    240,00

    840,00
    840,00

    1500,00
    1500,00

    ene-18

    ene-20

    ene-21

    ene-25

    ene-25

    ene-30

    ene-31

    GASTOS CAJA CHICA


    BANCOS
    p/r reposisicion gastos caja chica
    20
    GASTO SERVICIOS BASICOS
    BANCOS
    p/r pago servicios basicos
    21
    BANCOS
    CUENTAS POR PAGAR
    INTERESES BANCARIO
    p/r prestamo bancario
    22
    CAJA
    BANCOS
    CUENTAS POR COBRAR
    SERVICIOS PRESTADOS
    p/r servicos prestados FC3
    23
    CAJA
    SERVICIOS PRESTADOS
    p/r servicos prestados FC 4
    24
    BANCOS
    CAJA
    p/r saldo existente en caja
    25
    POLIZA DE ACUMULACION
    INTERESES POR COBRAR
    BANCOS
    p/r inversion de poliza
    26
    SUELDOS POR PAGAR
    APORTE PATRONAL
    BANCOS
    IESS POR PAGAR
    ANTICIPO SUELDOS

    150,00
    150,00

    95,00
    95,00

    6000,00
    5280,00
    720,00

    2550,00
    1530,00
    1020,00
    5100,00

    2400,00
    2400,00

    6620,00
    6620,00

    4000,00
    240,00
    4240,00

    1200,00
    145,80

    74915,80

    987,80
    258,00
    100,00
    74915,80

    EMPRESA "BISCUIT S.A"


    MAYORIZACION
    AL 1ro DE ENERO DEL
    2012

    CAJA
    DEBE
    HABER
    800,00
    560,00
    1750,00
    80,00
    3800,00 3800,00
    2550,00
    240,00
    2400,00 6620,00
    11300,00 11300,00

    CAJA CHICA
    DEBE
    HABER
    150,00
    150,00

    CUENTAS POR PAGAR

    DEBE
    HABER
    840,00 1200,00
    5280,00
    840,00 6480,00
    5640,00

    ANTICIPO SUELDO
    DEBE
    HABER
    100,00
    100,00

    BANCOS
    DEBE
    HABER
    1800
    125,00
    560 1500,00
    600
    150,00
    3800
    100,00
    240
    900,00
    6000
    120,00
    1530 1150,00
    6620
    840,00
    1500,00
    150,00
    95,00
    4240,00
    987,80
    21150,00 11857,80
    9292,20

    IESS POR PAGAR


    DEBE
    HABER
    258,00
    258,00

    CAPITAL SOCIAL
    DEBE
    HABER
    16500,00
    16500,00

    DOCUMENTOS POR
    COBRAR

    DEBE
    HABER
    1750,00
    1750,00

    APORTE PATRONAL
    DEBE
    HABER
    145,80
    145,80

    CUENTAS POR
    COBRAR
    DEBE
    HABER
    1500,00
    600,00
    1020,00
    2520,00
    600,00
    1920,00

    DOCUMENTOS POR
    PAGAR
    DEBE
    HABER
    450,00
    10350,00
    10800,00

    EQUIPOS DE
    COMPUTACION

    GARANTIAS PREPAGADAS

    DEBE
    HABER
    4500,00
    4500,00

    DEBE
    HABER
    1000,00
    1000,00

    GASTO ARRIENDO
    DEBE
    HABER
    500,00
    500,00

    GASTO PUBLICIDAD
    DEBE
    HABER
    900,00
    900,00

    GASTO SERV.
    BASICOS
    DEBE
    HABER
    95,00
    95,00

    GASTOS CAJA CHICA


    DEBE
    HABER
    150,00
    150,00

    INTERES BANCARIO
    DEBE
    HABER
    720,00
    720,00

    DEBE
    HABER
    240,00
    240,00

    INV SUMINISTROS
    DE OFICI
    DEBE
    HABER
    1800,00
    125,00
    1925,00

    SERVICIOS
    PRESTADOS
    DEBE
    HABER
    3800,00
    5100,00
    2400,00
    35000,00
    46300,00

    VEHICULOS
    DEBE
    HABER
    11500,00
    11500,00

    INV EN POLIZA DE
    ACUMULACION

    DEBE
    HABER
    5000,00
    4000,00
    9000,00

    SERVICOS
    PROFESIONALES

    DEBE

    HABER

    INTERESE POR COBRAR

    MANT. ASEO Y
    LIMPIEZA
    DEBE
    HABER
    80,00
    80

    MUEBLES DE
    OFICINA
    DEBE
    HABER
    3800,00
    450,00
    4250,00

    SUELDOS POR
    PAGAR
    DEBE
    HABER
    1500,00 1500,00
    1200,00
    2700,00 1500,00
    1200,00

    UTILES ASEO Y
    LIMPIEZA
    DEBE
    HABER
    120,00
    120,00

    EMPRESA "BISCUIT S.A"


    MAYORIZACION
    AL 1ro DE ENERO DEL 2012
    N

    DESCRIPCION

    SUMAS

    1 CAJA
    2 ANTICIPO SUELDO

    DEBE
    11.300,00
    100,00

    3
    4
    5
    6

    145,80
    150,00
    21.150,00

    11.857,80

    145,80
    150,00
    9.292,20

    7 CAPITAL SOCIAL
    8 CUENTAS POR COBRAR

    2.520,00

    16.500,00
    600,00

    1.920,00

    9 CUENTAS POR PAGAR


    10 DOCUMENTOS POR COBRAR

    840,00
    1.750,00

    IESS POR PAGAR


    APORTE PATRONAL
    CAJA CHICA
    BANCOS

    HABER
    11.300,00
    100,00

    SALDOS
    DEUDOR
    ACREEDOR

    258,00

    11
    12
    13
    14
    15
    16
    17

    DOCUMENTOS POR PAGAR


    EQUIPOS DE COMPUTACION
    GARANTIAS PRE-PAGADAS
    GASTO ARRIENDOS
    GASTO PUBLICIDAD
    GASTO SERV. BASICOS
    GASTO CAJA CHICA

    18
    19
    20
    21
    22
    23

    INTERES BANCARIO
    INTERESES POR COBRAR
    INV. SUMINISTROS DE OFICINA
    INVERSION EN POLIZAS
    MANTENIMIENTO ASEO Y LIMPIEZA
    MUEBLES DE OFICINA

    24
    25
    26
    27

    SERVICIOS PRESTADOS
    SUELDOS POR PAGAR
    UTILES ASEO Y LIMPIEZA
    VEHICULOS

    2.700,00
    120,00
    11.500,00

    TOTAL

    74.915,80

    258,00

    16.500,00

    6.480,00

    5.640,00
    1.750,00

    10.800,00
    4.500,00
    1.000,00
    500,00
    900,00
    95,00
    150,00

    10.800,00
    4.500,00
    1.000,00
    500,00
    900,00
    95,00
    150,00

    720,00
    240,00
    1.925,00
    9.000,00
    80,00
    4.250,00

    720,00
    240,00
    1.925,00
    9.000,00
    80,00
    4.250,00

    14.800,00
    1.500,00

    74.915,80

    14.800,00
    1.200,00
    120,00
    11.500,00
    48.718,00 48.718,00

    FIRMA
    CONTADOR

    EMPRESA "BISCUIT S.A"


    ESTADO DE RESULTADOS
    AL 1ro DE ENERO DEL 2012
    INGRESOS

    Servicios prestados
    GASTOS
    Aporte patronal
    Gasto publicidad
    Gasto arriendo
    Gasto servicios basicos
    Gasto caja chica
    Garantias pre pagadas
    Gasto sueldo
    Utiles aseo y limpieza
    Mantenimiento oficina

    14.800,00

    14.800,00

    145,80
    900,00
    500,00
    95,00
    150,00
    1.000,00
    1.200,00
    120,00
    80,00
    4.190,80

    4.190,80

    UTILIDAD OPERACIONAL

    10.609,20

    UTILIDAD EN EL EJERCICIO

    10.609,20

    FIRMA
    GERENTE

    FIRMA
    CONTADOR

    EMPRESA " "BISCUIT S.A""


    BALANCE GENERAL
    AL 31ro DE ENERO DEL 2012

    ACTIVOS

    PASIVOS

    Bancos

    9.292,20

    Intereses bancarios

    Caja chica

    150,00

    Cuentas por pagar

    5.640,00

    Vehiculos

    11.500,00

    IESS por pagar

    258,00

    Muebles de oficina

    4.250,00

    Documentos por pagar

    10.800,00

    Cuentas por cobrar

    1.920,00

    TOTAL PASIVOS

    17.418,00

    Documentos por cobrar

    1.750,00

    Equipos de computacion 4.500,00

    PATRIMONIO

    Intereses por cobrar


    Inv. Suministros de
    oficina

    240,00

    Capital

    16.500,00

    1.925,00

    UTILIDAD

    10.609,20

    Inversion en polizas

    9.000,00

    TOTAL ACTIVOS

    44.527,20

    FIRMA
    GERENTE

    720,00

    27.109,20

    TOTAL PASIVO Y
    PATRIMONIO

    FIRMA
    CONTADOR

    44.527,20

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